Vuoi conoscere a fondo come funziona l’esdebitazione del debitore incapiente e capire se hai tutte le condizioni per aderirne.

Qui di seguito troverai la guida di Studio Monardo, gli avvocati specializzati in procedure di sovraindebitamento.

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Buona lettura.

L’Esdebitazione del Debitore Incapiente: La Guida

L’esdebitazione del debitore incapiente è una procedura straordinaria introdotta nel nostro ordinamento per offrire una via d’uscita ai debitori senza risorse. Si tratta di un meccanismo che cancella i debiti di una persona fisica in condizioni di insolvenza gravissima, priva di beni e redditi utilmente aggredibili, a patto che abbia mantenuto un comportamento onesto e corretto (il requisito della meritevolezza). Questa guida, aggiornata ad aprile 2025, fornisce un quadro completo e pratico dell’istituto, utile sia agli operatori del diritto (avvocati, giudici, commercialisti, Gestori della crisi presso gli OCC) sia ai debitori e cittadini interessati. Affronteremo il contesto normativo, i requisiti soggettivi e oggettivi, la procedura passo-passo, gli effetti e i limiti dell’esdebitazione incapienti, mettendola anche a confronto con le altre forme ordinarie di esdebitazione. Esempi pratici, tabelle riepilogative e riferimenti a giurisprudenza aggiornata arricchiranno l’analisi, per comprendere davvero come funziona questa “cancellazione dei debiti a zero” e in quali casi è applicabile.

Inquadramento normativo

Base normativa attuale: L’esdebitazione del debitore incapiente è disciplinata dal Codice della crisi d’impresa e dell’insolvenza (CCII), introdotto con D.Lgs. 14/2019. In particolare, gli articoli 283 e seguenti del CCII regolano questa procedura speciale rivolta ai debitori civili sovraindebitati che non hanno alcuna utilità da offrire ai creditori. L’art. 283 CCII (corrispondente all’abrogato art. 14-quaterdecies della Legge 3/2012) prevede testualmente che “il debitore persona fisica meritevole, che non sia in grado di offrire ai creditori alcuna utilità, diretta o indiretta, nemmeno in prospettiva futura, può accedere all’esdebitazione solo per una volta”, subordinando però tale beneficio ad alcune condizioni e cautele (come vedremo in dettaglio).

Evoluzione legislativa: Si tratta di una novità relativamente recente. Prima del 2020, l’ordinamento italiano non contemplava alcuna procedura specifica per liberare dai debiti chi non avesse beni da liquidare. La legge sul sovraindebitamento del 2012 (L. 3/2012) permetteva l’esdebitazione solo a seguito della liquidazione del patrimonio, e comunque previa richiesta, escludendo di fatto chi non possedeva nulla: un debitore totalmente incapiente restava intrappolato dai debiti per anni, potendo sperare solo nella prescrizione dei singoli crediti. Nel 2020, con la crisi economica aggravata dalla pandemia, il legislatore ha deciso di anticipare una delle innovazioni del nuovo Codice della crisi, inserendo immediatamente nell’ordinamento la figura dell’esdebitazione dell’incapiente. Ciò è avvenuto tramite il Decreto Ristori (D.L. 137/2020), convertito con modifiche nella Legge 18 dicembre 2020 n. 176, che ha introdotto nell’articolato della L. 3/2012 il nuovo art. 14-quaterdecies. Questa norma, di fatto identica a quanto previsto nell’art. 283 CCII, è entrata in vigore il 25 dicembre 2020, rendendo immediatamente accessibile la procedura ai debitori meritevoli privi di qualunque risorsa.

Collocazione nel sistema concorsuale: L’esdebitazione incapiente si affianca alle altre procedure di sovraindebitamento (piano del consumatore, accordo di ristrutturazione – oggi concordato minore – e liquidazione controllata del patrimonio) come una quarta opzione “a costo zero” riservata ai casi estremi. A differenza di queste procedure, tuttavia, non prevede alcun pagamento ai creditori: è una misura eccezionale e una tantum che prescinde dall’apertura di una liquidazione concorsuale, permettendo al debitore di rivolgersi direttamente al giudice per chiedere la cancellazione dei debiti residui. Proprio per questo suo carattere drastico (dare sollievo al debitore senza soddisfare i creditori), il legislatore l’ha circondata di cautele e requisiti stringenti, per evitare abusi. Come vedremo, può beneficiarne solo la persona fisica sovraindebitata, in presenza di rigorose condizioni oggettive (incapienza attuale e prospettica) e soggettive (meritevolezza).

Entrata in vigore del Codice della crisi: Dopo vari rinvii, il CCII è entrato pienamente in vigore nel corso del 2022, includendo la disciplina dell’esdebitazione dell’incapiente (art. 283) in continuità con la norma transitoria del 2020. Nel frattempo, la materia ha visto alcuni interventi correttivi: in particolare il D.Lgs. 83/2022 e il D.Lgs. 13 ottobre 2022 n. 169 (c.d. “correttivo al Codice della crisi”) hanno apportato aggiustamenti tecnici, e di recente il D.Lgs. 13 settembre 2024 n. 136 ha ulteriormente chiarito taluni aspetti (ad esempio, la formulazione del comma 2 dell’art. 283 CCII relativa alla valutazione dell’incapienza). Parallelamente, con la Legge di Bilancio 2024 è stata prevista l’istituzione di un Fondo nazionale dedicato proprio a sostenere le procedure di sovraindebitamento dei debitori incapienti, a conferma dell’importanza sociale attribuita a questo strumento (si veda più avanti la sezione sulle riforme recenti).

Prima di entrare nel vivo della procedura, riassumiamo qui di seguito in una tabella il quadro normativo essenziale:

Riferimento normativo	Contenuto chiave
Art. 283 CCII (D.Lgs. 14/2019, in vigore dal 2022)	Disciplina l’esdebitazione del debitore incapiente: requisiti (persona fisica, meritevole, incapienza assoluta), una sola volta, obblighi successivi (4 anni per segnalare sopravvenienze).
Art. 14-quaterdecies L. 3/2012 (introdotto da L. 176/2020, oggi abrogato dal CCII)	Testo identico all’art. 283 CCII, ha anticipato la procedura dal 25/12/2020 fino all’entrata in vigore del Codice.
D.Lgs. 136/2024 (“terzo correttivo”)	Ha confermato/precisato criteri di calcolo dell’incapienza (comma 2 art. 283) e altre disposizioni tecniche, aggiornando il CCII.
Fondo esdebitazione incapienti (Legge di Bilancio 2024)	Istituzione presso Min. Giustizia di un fondo con dotazione iniziale €500.000 (dal 2025) per coprire le spese delle procedure dei debitori incapienti (costi OCC, spese di giustizia).

Requisiti soggettivi e oggettivi del debitore incapiente

Per poter accedere a questa forma di esdebitazione “gratuita” il debitore deve rispettare una serie di requisiti rigorosi, sia di natura soggettiva (legati alla sua condotta e situazione personale) sia di natura oggettiva (legati alla situazione economico-patrimoniale). Vediamoli in dettaglio.

1) Persona fisica non fallibile: l’esdebitazione dell’incapiente è riservata esclusivamente al debitore persona fisica. Ciò significa che società ed enti collettivi non possono beneficiarne, né può applicarsi ai soggetti assoggettabili a liquidazione giudiziale (il “fallimento” del nuovo Codice) se hanno superato le soglie di fallibilità. In pratica rientrano nell’ambito di applicazione consumatori, professionisti, imprenditori minori o cessati e, in generale, tutti i debitori sovraindebitati che avrebbero accesso alle procedure di cui alla L. 3/2012 (ora confluite nel CCII). Un ex piccolo imprenditore commerciale, ad esempio, può accedere se rientra nei limiti dimensionali previsti (attivo ≤ €300.000, ricavi ≤ €200.000, debiti ≤ €500.000). Questo requisito è ovvio dato che la procedura nasce nell’alveo del sovraindebitamento civile; per le imprese maggiori insolventi resta semmai la via della liquidazione giudiziale con eventuale esdebitazione ordinaria.

2) Stato di sovraindebitamento grave e incapienza assoluta: il debitore deve trovarsi in uno stato di insolvenza tali per cui non è in grado di offrire ai creditori alcuna utilità, né immediata né futura. Questo è il cuore del concetto di incapienza. In concreto significa che il soggetto:

• Non possiede beni liquidabili – né immobili né mobili di valore – oppure ne possiede di valore talmente esiguo da risultare privi di mercato. Viene richiesto che non vi sia alcun patrimonio utile da mettere a disposizione: in pratica il debitore è nullatenente o comunque privo di asset che, venduti, potrebbero apportare un sia pur minimo soddisfacimento ai creditori.
• Non dispone di redditi pignorabili – il suo reddito corrente è assente o è talmente basso da essere al di sotto di ogni soglia di attaccabilità per i creditori. Ad esempio, può essere disoccupato, percettore solo di un minimo vitale (es. pensione sociale) o comunque avere un’entrata appena sufficiente alla sopravvivenza. Si tratta di chi non ha capacità contributiva, al netto delle spese necessarie per mantenere sé e la famiglia.
• Non ha prospettive concrete di miglioramento nel breve termine – la legge sottolinea “nemmeno in prospettiva futura”, il che implica una valutazione prognostica: non basta che oggi il debitore non abbia nulla, occorre anche che verosimilmente non avrà risorse neppure nel prossimo futuro. Questo elemento impedisce, ad esempio, che un giovane debitore disoccupato ma abile al lavoro, o chi potrebbe ragionevolmente trovarsi un impiego dignitoso, si liberi dei debiti senza fare alcuno sforzo. Il tribunale deve compiere una valutazione caso per caso, considerando l’età, le condizioni di salute e familiari, il mercato del lavoro e ogni altra circostanza rilevante: se emerge che il debitore è rimasto inerte nel cercare lavoro o avrebbe potuto ottenere un reddito migliore, potrebbe non essere considerato incapiente in senso tecnico. In altre parole, l’incapienza deve essere oggettiva e involontaria, non frutto di pigrizia o scelte discutibili.

La normativa (comma 2 art. 283 CCII) fornisce anche un criterio quantitativo per valutare questa incapienza futura: si prevede che la verifica sull’assenza di utilità avvenga su base annua, deducendo dal reddito del debitore le spese necessarie a produrlo e il mantenimento proprio e della famiglia, calcolate in misura pari all’assegno sociale aumentato del 50% (parametrato al nucleo familiare secondo l’ISEE). Solo se, fatta questa sottrazione, non residua nulla o quasi nulla che permetta di soddisfare i creditori in misura apprezzabile, il debitore può definirsi incapiente. Tale formula, un po’ tecnica, serve a uniformare la valutazione: in pratica, il debitore che dopo aver coperto le necessità di base non avrebbe comunque un surplus tale da pagare qualcosa ai creditori può rientrare nell’ipotesi. Se invece ha un margine, anche piccolo, di reddito attaccabile, teoricamente non è a “utilità zero” – in tal caso dovrebbe forse percorrere una procedura diversa (ad esempio un piano del consumatore con quel piccolo impegno di reddito). La soglia indicata implicitamente da legislatore è collegata anche all’obbligo di soddisfare almeno il 10% dei creditori in caso di sopravvenienze (come vedremo): se un debitore potrebbe ragionevolmente pagare almeno quella percentuale, non dovrebbe accedere come incapiente.

3) Requisito della meritevolezza: oltre all’incapienza economica, è indispensabile che il debitore sia “meritevole”, ossia che la sua condotta antecedente e successiva all’indebitamento sia stata corretta. In termini giuridici, l’art. 283 richiede l’assenza di atti in frode ai creditori e la mancanza di dolo o colpa grave nella formazione dell’indebitamento. Tradotto in pratica:

• Il debitore non deve aver posto in essere frodi o manovre dolose ai danni dei creditori. Ciò significa niente atti di sottrazione del patrimonio (es. vendite simulate o donazioni di beni per non farli trovare dai creditori) né occultamento di redditi o altre condotte maliziose per risultare nullatenente. Se emergono atti in frode, la meritevolezza viene meno e l’istanza sarà rigettata.
• Non ci deve essere dolo o colpa grave nell’aver contratto i debiti. Questo criterio richiama l’idea che l’indebitamento non deve essere frutto di comportamento gravemente irresponsabile o fraudolento. Ad esempio, se il debitore ha assunto obbligazioni con l’intenzione sin dall’inizio di non pagarle, oppure ha sperperato denaro in modo avventato causando la propria insolvenza, potrebbe essere giudicato non meritevole. Al contrario, se la situazione debitoria è dovuta a cause indipendenti dalla sua volontà (es. perdita del lavoro, malattia, crisi dell’attività, aver fatto da garante per terzi insolventi, ecc.) o comunque a leggerezze non oltre la normale imprudenza, la meritevolezza può essere riconosciuta.

In giurisprudenza, il concetto di meritevolezza è stato ulteriormente chiarito. Ad esempio, il Tribunale di Alessandria ha affermato che anche se tutti i debiti derivano da un’attività imprenditoriale poi fallita, ciò non esclude la meritevolezza se non vi sono indizi di colpa grave del debitore nell’aver contratto quei debiti. In altre parole, l’avere avuto un’impresa poi insolvente non preclude l’accesso all’esdebitazione incapienti, a patto che l’imprenditore non abbia agito con grave imprudenza o mala fede. Di contro, il Tribunale di Ferrara ha negato il requisito in un caso in cui il debitore aveva omesso volontariamente di pagare imposte dovute, ritenendo tale condotta un indice di disvalore e non meritevolezza (perché violativa del dovere costituzionale di contribuzione sociale). In sintesi, il debitore deve poter dimostrare di aver fatto tutto il possibile onestamente e che la propria insolvenza non è frutto di malizia o grave negligenza.

4) Un solo “colpo di spugna”: la legge consente l’esdebitazione senza utilità una sola volta nella vita del debitore. Questo requisito è un limite soggettivo: chi ha già ottenuto una cancellazione dei debiti in passato (sia tramite questa procedura, sia presumibilmente anche tramite esdebitazione ordinaria post-fallimento) non può ricorrervi nuovamente. Si tratta di evitare che una persona possa abusare ripetutamente dello strumento. È davvero un “last resort” unico: se ne beneficerà, il debitore sa che non potrà più chiedere ulteriori esdebitazioni gratuite in futuro. È quindi precluso un secondo tentativo, anche a distanza di molti anni, il che pone anche il debitore di fronte alle proprie responsabilità per il dopo (dovrà cercare di non ricadere in una situazione del genere, non potendo più contare sul medesimo scudo).

5) Natura eccezionale e ultimi requisiti: va da sé che il debitore incapiente debba trovarsi in una situazione di sovraindebitamento conclamato, ossia con debiti scaduti e inesigibili che non è in grado di soddisfare. La procedura non può essere usata in modo strumentale o preventivo: occorre che si configuri uno stato di insolvenza ai sensi della legge (art. 2 CCII) e che il debitore non abbia altre soluzioni praticabili (non potrebbe, ad esempio, scegliere l’esdebitazione incapiente se avesse invece la possibilità di offrire un piano di rimborso parziale). Inoltre, l’accesso è ovviamente volontario: dev’essere il debitore a scegliere di attivare questo percorso, assumendosene le conseguenze (ad esempio, l’obbligo quadriennale di segnalare eventuali miglioramenti economici, di cui parleremo).

Riassumendo quanto sopra in una tabella riepilogativa dei requisiti:

Requisito	Descrizione
Soggetto	Persona fisica sovraindebitata (consumatore, piccolo imprenditore, professionista, ecc.). Società escluse.
Stato	Sovraindebitamento grave e attuale insolvenza. Debitore incapiente: nessun bene liquidabile e nessun reddito disponibile oltre il minimo vitale. Nessuna prospettiva concreta di risorse future nel breve termine.
Meritevolezza	Condotta regolare: assenza di frodi ai creditori; nessun dolo o colpa grave nel causare i debiti. Debitore onesto e trasparente.
Unicità	Beneficio concedibile una sola volta nella vita. Precluso a chi abbia già ottenuto esdebitazione in passato.
Altre condizioni	Procedura volontaria riservata a chi non può accedere a liquidazione giudiziale (non soggetto fallibile oltre soglie). Debiti di qualsiasi natura ammissibili (salvo eccezioni su specifiche tipologie all’esdebitazione finale, v. infra).

Se tutti questi requisiti sono soddisfatti, il debitore può aspirare ad ottenere dal tribunale la cancellazione totale dei suoi debiti senza pagare nulla. Vediamo ora come si svolge, in concreto, la procedura per richiedere e ottenere l’esdebitazione dell’incapiente.

Procedura per l’accesso all’esdebitazione

Passiamo ora alla fase operativa: come si attiva e si svolge la procedura di esdebitazione per il debitore incapiente. Trattandosi di un procedimento giudiziario sui generis (diverso sia dal fallimento sia dalle altre soluzioni di sovraindebitamento in cui c’è un piano o una liquidazione), è importante seguirne con attenzione i vari passaggi. La procedura può essere suddivisa nelle seguenti fasi principali:

Fase 1: Ricorso all’OCC e preparazione della domanda. Il debitore che si riconosce nella condizione di incapienza descritta deve in primo luogo raccogliere tutta la documentazione che attesti la sua situazione economica e patrimoniale e rivolgersi preferibilmente a un Organismo di Composizione della Crisi (OCC). Pur non essendo in teoria obbligatorio farsi assistere da un gestore della crisi o da un avvocato, è di fatto necessario il coinvolgimento di un OCC perché la legge prevede che la domanda sia presentata “per il tramite” dell’organismo. Gli OCC sono enti (istituiti presso Ordini professionali, Camere di commercio, enti pubblici, etc.) deputati ad assistere i debitori nelle procedure di sovraindebitamento. L’OCC designa un gestore della crisi (professionista esperto, di solito avvocato o commercialista) che seguirà il caso.

• Documenti da predisporre: insieme all’OCC, il debitore deve preparare un dettagliato dossier documentale. L’art. 283 (comma 3) elenca in modo puntuale cosa va allegato al ricorso:
  • l’elenco completo di tutti i creditori con indicazione delle somme dovute a ciascuno (una sorta di estratto passivo dettagliato);
  • l’elenco degli atti di straordinaria amministrazione degli ultimi 5 anni, ossia un resoconto di vendite, donazioni, transazioni patrimoniali importanti che il debitore ha compiuto in quel periodo;
  • le dichiarazioni dei redditi degli ultimi 3 anni (o idonea documentazione fiscale equivalente);
  • l’indicazione di stipendi, pensioni, salari o altre entrate del debitore e del suo nucleo familiare, per dare al giudice il quadro della capacità reddituale attuale;
  • ogni altra documentazione utile a ricostruire la situazione economica, come ad esempio estratti conto bancari recenti, visure catastali per certificare la proprietà (o la non proprietà) di immobili, stato di famiglia (per evidenziare eventuali familiari a carico), eventuali certificati di disoccupazione o di patologie che influiscono sulla capacità lavorativa, indicatori ISEE, ecc. Tutto ciò servirà a provare l’indigenza e l’incapienza.
  • Relazione particolareggiata dell’OCC: elemento centrale, la legge richiede che l’OCC rediga una relazione dettagliata che accompagna la domanda. In questa relazione il gestore deve riferire su:
    • le cause dell’indebitamento e la diligenza impiegata dal debitore nel contrarre i debiti (comma 4 lett. a) – in pratica, perché il debitore si è indebitato e se si è comportato con prudenza o leggerezza;
    • le ragioni dell’incapacità del debitore di adempiere (lett. b) – ossia cosa è successo che ora rende impossibile il pagamento, ad esempio perdita del lavoro, crisi economica, ecc.;
    • l’indicazione di eventuali atti impugnati dai creditori (lett. c) – ad esempio se vi sono azioni revocatorie o contestazioni su atti di disposizione compiuti;
    • la valutazione su completezza e attendibilità della documentazione fornita (lett. d) – l’OCC deve attestare che i documenti sono sufficienti e credibili per descrivere la reale situazione;
    • inoltre, novità introdotta dalla riforma, l’OCC deve indicare se i finanziatori abbiano tenuto conto del merito creditizio del debitore nel concedergli prestiti (comma 5). Questo punto è volto ad evidenziare se la situazione di sovraindebitamento possa essere stata aggravata da credito irresponsabile (ad esempio banche che hanno concesso prestiti sproporzionati alle capacità del cliente): una nota che tuttavia non incide direttamente sulla concessione dell’esdebitazione, ma serve a fini statistici e di sensibilizzazione (responsabilizzare i creditori professionali).
• Stesura e deposito dell’istanza: raccolti documenti e redatta la relazione, l’OCC formalizza la domanda di esdebitazione incapiente in un ricorso che viene depositato presso il Tribunale competente. Di solito la competenza è del tribunale del luogo di residenza o domicilio del debitore (come per le altre procedure di sovraindebitamento). Nel ricorso si descrive la situazione, si dichiarano i requisiti e si chiede al giudice di pronunciare il provvedimento di esdebitazione ex art. 283 CCII, allegando tutti i documenti sopra elencati. È buona prassi includere anche un breve memoriale esplicativo scritto in termini chiari, dove il debitore racconta la propria storia debitoria, le disgrazie occorse, e sottolinea la propria buona fede e disperazione economica – elementi importanti per convincere il tribunale della fondatezza e meritevolezza della richiesta.

Fase 2: Valutazione iniziale del Tribunale e comunicazione ai creditori. Una volta depositata l’istanza, si apre il procedimento dinanzi al giudice. Non è prevista l’apertura di una procedura concorsuale vera e propria (non c’è, ad esempio, un sequestro dei beni né la nomina di un liquidatore, poiché non ci sono beni da gestire). Tuttavia, il giudice deve verificare i presupposti e garantire il contraddittorio minimo con i creditori:

• Esame della domanda: Il tribunale (di solito il giudice delegato alle procedure concorsuali minori) esamina il ricorso e la documentazione. Se rileva carenze documentali o dubbi, può chiedere integrazioni all’OCC o al debitore. In genere viene fissata una breve udienza per sentire il debitore e discutere eventuali contestazioni.
• Notifica ai creditori: Prima di decidere, il giudice deve informare i creditori della richiesta di esdebitazione. A tal fine dispone che il ricorso e i relativi allegati, nonché un decreto che fissa un termine per eventuali opposizioni, siano comunicati a tutti i creditori a cura dell’OCC. Nella prassi, l’OCC invia ai creditori (all’indirizzo risultante dalle comunicazioni fornite dal debitore) copia del ricorso e un avviso in cui si spiega che possono presentare opposizione entro, solitamente, 30 giorni dalla comunicazione. Questa notifica serve a dare ai creditori la possibilità di intervenire per eccepire, ad esempio, che il debitore non è realmente incapiente o meritevole, oppure che ha occultato beni.
• Opposizioni dei creditori: I creditori hanno dunque la facoltà di depositare opposizione (un atto di reclamo) entro il termine assegnato (30 giorni dall’ultima comunicazione, secondo l’art. 283 comma 8). Se nessun creditore si oppone, la procedura sarà più rapida; se invece arrivano opposizioni, si apre un contraddittorio. L’udienza fissata servirà proprio a discutere le eventuali opposizioni: il giudice sentirà le ragioni dei creditori opponenti e le repliche del debitore/OCC, dopodiché deciderà se accogliere o rigettare la domanda.

Fase 3: Decisione del Giudice (decreto di esdebitazione). Terminata l’istruttoria, il giudice adotta il provvedimento conclusivo. Se i requisiti sono soddisfatti e non emergono opposizioni fondate, viene emesso un decreto di concessione dell’esdebitazione. Questo decreto:

• Dichiara inesigibili tutti i debiti anteriori indicati (in pratica sancisce l’esdebitazione, liberando il debitore da quei debiti).
• Impone al debitore le prescrizioni post-esdebitazione, in particolare l’obbligo di presentare annualmente per 4 anni una dichiarazione sulle sopravvenienze (di cui diremo a breve).
• Incarica l’OCC di vigilare durante il periodo successivo, se necessario, e di effettuare controlli su richiesta.
• Se c’erano opposizioni, il giudice con lo stesso decreto decide su di esse: può confermare l’esdebitazione respingendo le opposizioni, oppure revocare/negare il beneficio se emergono motivi validi apportati dai creditori.
• Il decreto viene poi notificato alle parti. Se la decisione è negativa (rigetto dell’istanza), il debitore potrà proporre reclamo (appello) al tribunale in composizione collegiale entro 15 giorni, come previsto dalle norme generali (art. 283 co. 8). Se invece il decreto concede l’esdebitazione e un creditore si sente leso, anch’egli può fare reclamo al collegio entro 15 giorni. In ogni caso, la decisione finale sul reclamo sarà presa da un collegio di tre giudici (escluso il giudice relatore originario) e sarà a sua volta ricorribile per Cassazione eventualmente.

Va sottolineato che l’esdebitazione incapiente viene di norma concessa con un decreto “provvisoriamente esecutivo” ma soggetto a possibile revoca in caso di opposizione: infatti la legge prevede che decorsi 30 giorni senza opposizioni il giudice conferma il decreto. Ciò significa che inizialmente il decreto di esdebitazione può essere emanato anche subito (in via provvisoria) e poi, se nessuno si oppone entro 30 giorni dalla comunicazione ai creditori, quel decreto diventa definitivo. Questa prassi permette di non ritardare eccessivamente il sollievo per il debitore, pur garantendo i creditori. Nella pratica, alcuni tribunali possono aspettare comunque la scadenza del termine prima di formalizzare il decreto, altri lo emettono subito “sub condicione”. Ad esempio, il Tribunale di Alessandria ha emesso decreto di esdebitazione in cui contestualmente ordinava all’OCC di comunicare ai creditori il provvedimento e attendeva 30 giorni: decorso tale termine senza opposizioni, lo stesso giudice ha confermato l’esdebitazione.

Fase 4: Adempimenti successivi e chiusura. Ottenuto il decreto di esdebitazione, il debitore viene liberato dai debiti pregressi, ma la procedura non finisce del tutto in quel momento: si apre una fase di monitoraggio di 4 anni successivi, finalizzata a gestire eventuali miglioramenti della situazione del debitore. Questo aspetto sarà approfondito nella sezione sulla durata e sugli effetti. In sintesi comunque, dopo il decreto:

• Il debitore deve ogni anno (per quattro anni) presentare al tribunale una dichiarazione su eventuali nuove entrate rilevanti.
• L’OCC rimane in funzione di vigilanza, con compiti di verifica su richiesta del giudice.
• Decorso il quadriennio senza eventi particolari, la procedura si considera definitivamente conclusa e il beneficio dell’esdebitazione consolidato a tutti gli effetti.

Spese della procedura: Un tema pratico importante riguarda i costi. Chi non ha denaro né beni come può permettersi la procedura? La legge prevede che i compensi dell’OCC siano ridotti della metà in caso di esdebitazione incapiente. Nonostante ciò, resta il problema di retribuire il professionista e coprire le spese vive (contributo unificato se dovuto, notifiche, ecc.). In alcuni casi gli OCC hanno operato confidando in futuri finanziamenti pubblici o chiedendo un piccolo contributo al debitore (se possibile tramite familiari). Nel 2024 è stato proposto e approvato un Fondo ad hoc che, a partire dal 2025, dovrebbe farsi carico di questi costi per i debitori incapienti meritevoli, finanziando le procedure di sovraindebitamento senza utilità. Ciò mira a rimuovere le barriere economiche che rischiavano di rendere inaccessibile, di fatto, questo beneficio a chi ne ha più bisogno. In attesa dell’operatività del fondo (che richiederà un decreto ministeriale attuativo), oggi molte procedure vengono avviate grazie all’impegno sociale di OCC e professionisti che applicano tariffe minime o dilazionate.

Riassumiamo schematicamente i passi procedurali principali in ordine cronologico:

1. Contatto con OCC e raccolta documenti: il debitore si rivolge all’OCC, prepara elenco debiti, redditi, atti ultimi 5 anni, ecc., e ottiene la relazione particolareggiata OCC.
2. Deposito ricorso in Tribunale: istanza di esdebitazione ex art. 283 CCII con documenti e relazione OCC.
3. Esame del Giudice: verifica requisiti di ammissibilità (persona fisica, documenti completi, ecc.). Se necessario richiede integrazioni.
4. Comunicazione ai creditori: l’OCC invia ricorso e avviso ai creditori, che hanno 30 giorni per opporsi.
5. Udienza (se opposizioni o per chiarimenti): il giudice sente eventuali creditori opponenti e il debitore/OCC in contraddittorio.
6. Decreto del Tribunale: concessione dell’esdebitazione se tutto regolare (o rigetto se mancano presupposti). Il decreto stabilisce gli obblighi postumi del debitore (dichiarazioni annuali). Viene comunicato a debitore e creditori.
7. Opposizioni/reclami eventuali: entro 30 giorni i creditori possono opporsi (se non l’hanno già fatto) e il giudice riesamina per confermare o revocare. Entro 15 giorni le parti possono fare reclamo al collegio.
8. Periodo di monitoraggio 4 anni: il debitore ogni anno invia dichiarazione sulle sopravvenienze; l’OCC verifica su richiesta.
9. Chiusura definitiva: trascorsi quattro anni senza revoche, l’esdebitazione diviene definitiva a tutti gli effetti; il debitore è definitivamente libero da quei debiti.

Come si evince, la procedura in sé (fino al decreto) è relativamente breve e meno complessa rispetto ad altre procedure concorsuali, proprio perché mancano le fasi di liquidazione o votazione dei creditori. Tuttavia, la fase successiva di controllo la rende “pendente” per quattro anni, pur senza gravami particolari salvo l’obbligo informativo. Approfondiamo dunque la durata e il contenuto di questa fase, nonché gli effetti sostanziali dell’esdebitazione.

Durata e contenuto della procedura

La durata della procedura di esdebitazione del debitore incapiente si può scomporre in due segmenti temporali: il tempo necessario per ottenere il decreto di esdebitazione dal tribunale, e i quattro anni successivi di condizione risolutiva (il periodo di sorveglianza sulle sopravvenienze).

Tempo per ottenere il decreto: Questa fase varia da caso a caso, ma in generale è piuttosto rapida rispetto ad altre procedure concorsuali. Se il ricorso è completo e non vi sono opposizioni, alcuni tribunali emettono il decreto di esdebitazione anche nel giro di poche settimane o pochi mesi. Ad esempio, in un caso esaminato dal Tribunale di Latina nel 2021, il decreto di esdebitazione è stato rilasciato entro pochi mesi dalla domanda. I fattori che incidono sono: la complessità della situazione (ad es. numero di creditori), l’eventuale opposizione di qualcuno e i carichi di lavoro del tribunale. Indicativamente:

• Preparazione del ricorso: può richiedere qualche settimana per raccogliere tutti i documenti e redigere la relazione OCC.
• Iter in tribunale fino al decreto: se tutto è in ordine e non ci sono contestazioni, potrebbe risolversi in 1-3 mesi. Se invece vi sono opposizioni e udienze, la decisione potrebbe richiedere qualche mese in più. Tuttavia, data la natura spesso urgente (si tratta di persone in seria difficoltà), i tribunali tendono a non dilatare troppo i tempi.
• Termine per opposizioni: come visto, dopo la comunicazione ai creditori si attendono 30 giorni. Dunque, dal deposito del ricorso, bisogna mettere in conto almeno questi 30 giorni di finestra prima della stabilizzazione del decreto. In sintesi, il provvedimento di esdebitazione può arrivare nel giro di 2-6 mesi circa dalla presentazione dell’istanza, in situazioni normali. È un tempo contenuto se confrontato con i 3-4 anni tipici di una liquidazione fallimentare o anche i 12-24 mesi di un piano del consumatore.

Periodo post-decreto (4 anni di condizione): Una caratteristica peculiare dell’esdebitazione dell’incapiente è che gli effetti dell’esdebitazione non sono del tutto “finali” subito, ma restano condizionati per un quadriennio. In pratica, dalla data del decreto decorre un termine di 4 anni durante il quale se la situazione del debitore resta di incapienza nulla cambia, ma se invece sopraggiungono risorse significative a suo favore, egli ha l’obbligo di farle parzialmente confluire ai vecchi creditori. Questo meccanismo è pensato per equilibrare in parte gli interessi: il debitore viene liberato subito dai debiti, ma se nei primi anni “fortunati” dovesse ricevere una svolta economica imprevedibile (una sorta di colpo di fortuna), allora i creditori avranno diritto ad una soddisfazione tardiva almeno minima.

Vediamo i dettagli:

• Dichiarazioni annuali obbligatorie: il debitore deve presentare al giudice (tipicamente tramite deposito in cancelleria) una dichiarazione ogni anno sui redditi e beni sopravvenuti. L’ordine di solito è di presentarla entro una data fissa (ad esempio entro il 31 dicembre di ogni anno, oppure entro il 20 dicembre come nel decreto del Tribunale di Alessandria). In questa dichiarazione il debitore attesta se ha ricevuto o meno “utilità rilevanti” nel corso dell’anno. Deve essere una dichiarazione veritiera e completa, pena la revoca del beneficio.
• Obbligo di segnalazione immediata di utilità straordinarie: se il debitore riceve una entrata di particolare rilevanza (ad esempio un’eredità, una vincita alla lotteria, una donazione importante) non deve neppure attendere la scadenza annuale: deve comunicarlo immediatamente al tribunale e all’OCC. Questo per evitare che possa “nascondere” per mesi la sopravvenienza sperando di farla franca.
• Sopravvenienze rilevanti e soglia del 10%: la legge specifica che l’obbligo di pagamento scatta solo se le utilità sopravvenute consentono di soddisfare i creditori in misura non inferiore al 10%. Cosa significa? Che solo se il miglioramento economico è di dimensioni tali da poter teoricamente pagare almeno il 10% dei debiti originari, allora il debitore dovrà attivarsi per pagare. Se invece la fortuna capitata è modesta (ad es. un piccolo incremento di stipendio, una vincita di poche centinaia di euro, ecc., che porterebbero a restituire meno del 10% del monte debiti), il debitore non è tenuto a versare nulla ai vecchi creditori. In pratica il 10% funge da franchigia: sotto quella soglia non si riapre la partita. Sopra, sì.
• Quanto deve pagare il debitore in caso di sopravvenienze? Il testo normativo non è cristallino, ma l’interpretazione prevalente (e più equa) è che il debitore debba destinare ai creditori l’importo della sopravvenienza fino a concorrenza del 10% dei debiti originari. Ovvero: se ottiene risorse tali da coprire almeno il 10%, deve pagare ai creditori almeno quel 10%. Ad esempio, se i debiti originari erano 80.000 € e il debitore riceve un’eredità di 20.000 €, egli dovrà destinarne almeno 8.000 € (il 10% di 80.000) ai vecchi creditori. Se invece la somma ricevuta fosse molto maggiore (ipotizziamo 50.000 €), il buon senso e i principi generali porterebbero a ritenere che dovrebbe versare l’intero importo ricevuto fino a soddisfare i creditori per quanto possibile (cioè 50.000 su 80.000, pari al 62,5%). Tuttavia, la legge letteralmente parla di obbligo di pagamento del “debito” entro 4 anni se compaiono utilità ≥10%. Ciò lascia margine a due interpretazioni: o l’obbligo si limita al 10%, o impone di pagare il più possibile fino a copertura del debito. L’esempio di prassi riportato sopra suggerisce che almeno una quota del 10% va comunque corrisposta. In ogni caso, su questo punto saranno i decreti attuativi o la giurisprudenza a chiarire la modalità esatta. Il principio di fondo è che i creditori debbano ricevere qualcosa se al debitore “piove dal cielo” una ricchezza inaspettata, così da non essere beffati completamente.
• Verifiche dell’OCC: per assicurare che il debitore adempia a questi obblighi, il giudice può incaricare l’OCC di compiere verifiche periodiche nei quattro anni. Spesso i decreti stabiliscono che l’OCC debba presentare una relazione annuale entro una certa data, indicando se il debitore ha depositato la dichiarazione e se risultano sopravvenienze da fonti conoscibili (es. consultando registri immobiliari, conti correnti, dichiarazioni dei redditi aggiornate, ecc.). Ad esempio, nel caso del Tribunale di Latina 2021, il giudice ha previsto che l’OCC effettui controlli annuali entro il 30 gennaio di ogni anno, depositando una relazione anche qualora i controlli abbiano esito negativo (cioè nessuna nuova utilità). L’OCC insomma funge da “custode postumo” del procedimento.
• Revoca dell’esdebitazione: se il debitore non adempie a presentare le dichiarazioni annuali, oppure tace colpevolmente una sopravvenienza rilevante, rischia la revoca del beneficio. Il giudice, venuto a conoscenza dell’inadempimento (es. su segnalazione dell’OCC o di un creditore informato dei fatti), può disporre la revoca del decreto di esdebitazione, facendo riemergere tutti i debiti come se non fosse mai stato concesso. Inoltre, il debitore scorrettamente silente potrebbe incorrere in responsabilità anche penali (false dichiarazioni, frode processuale, ecc. se del caso). Fortunatamente, se il debitore si comporta onestamente, questo scenario non si realizza: la stragrande maggioranza delle procedure si conclude positivamente dopo i 4 anni, consolidando la liberazione dai debiti.

Trascorso il quadriennio di osservazione, l’esdebitazione diventa definitiva e incondizionata. Non sono previste ulteriori restrizioni né obblighi per il debitore: i suoi vecchi debiti restano per sempre cancellati (salvo ovviamente quelli esclusi per legge dall’esdebitazione, v. prossima sezione). Il debitore può dunque dirsi completamente libero, con la possibilità di ripartire da capo.

In termini di durata complessiva della procedura, pertanto, abbiamo:

• Fase giudiziale iniziale: circa qualche mese (di norma meno di un anno).
• Fase post-decreto: 4 anni di monitoraggio (periodo fisso stabilito ex lege). Dunque dal momento della domanda al termine del periodo condizionato possono intercorrere orientativamente 4 anni e mezzo circa, in assenza di complicazioni. È importante però notare che fin dal decreto (salvo revoche) il debitore gode già degli effetti dell’esdebitazione, ossia non è più esposto a esecuzioni sui debiti pregressi. I creditori concorsuali infatti, dopo il decreto, non possono più agire contro il debitore (i loro crediti divengono legalmente inesigibili verso di lui). In tal senso, il beneficio è immediato; il quadriennio serve solo a recuperare parzialmente i crediti se la situazione muta, ma fino ad allora i creditori sono comunque bloccati.

Effetti dell’esdebitazione: cosa cancella e cosa resta escluso

L’effetto principale e desiderato dell’esdebitazione dell’incapiente è la liberazione del debitore dai suoi debiti pregressi. Ma è fondamentale capire l’esatta portata di questa liberazione: quali debiti vengono effettivamente cancellati e quali invece rimangono comunque a carico del debitore. Inoltre occorre considerare gli effetti sugli atti esecutivi, sulle garanzie e sulla posizione dei coobbligati.

Cancellazione dei debiti chirografari: Il decreto di esdebitazione comporta che tutti i debiti anteriori indicati nella procedura diventano inesigibili nei confronti del debitore. In pratica, il debitore è esentato dal pagarli: i creditori non potranno più pretendere nulla e dovranno eliminarli dai propri bilanci come perdite. Questo include la maggior parte delle tipologie di debito, ad esempio:

• Debiti bancari (mutui residui, finanziamenti, scoperti di conto, carte di credito).
• Debiti verso fornitori o privati.
• Debiti fiscali e tributari (cartelle esattoriali per imposte, tasse locali, contributi previdenziali) – salvo quanto si dirà per eventuali sanzioni pecuniarie.
• Utenze non pagate, affitti arretrati, leasing.
• Debiti derivanti da garanzie prestate (fideiussioni, coobbligazioni) che siano scadute e non pagate: il garante può ottenere esdebitazione per l’obbligo di regresso verso il debitore principale. Insomma, quasi ogni tipo di credito rimasto insoluto rientra nell’esdebitazione. Questo ampio spettro è confermato dalla dottrina: uno dei vantaggi delle procedure da sovraindebitamento è proprio la portata generale che abbraccia debiti di ogni tipo, diversamente dal passato in cui alcuni debiti pubblici potevano non essere falcidiabili. Con la riforma, anche nel sovraindebitamento, l’approccio è quello di includere tutti i debiti nel perimetro concorsuale e poi liberare il debitore da ciò che non è stato soddisfatto.

Debiti esclusi dall’esdebitazione: Vi sono però alcune eccezioni importanti. La legge, in analogia a quanto avviene nell’esdebitazione fallimentare, esclude certe obbligazioni dalla liberazione. Ciò significa che tali debiti restano dovuti nonostante la procedura, e i creditori potranno ancora pretenderli (anche dopo la chiusura, seppure con i limiti di legge). In particolare:

• Obblighi di mantenimento e alimentari: sono espressamente esclusi. Il classico esempio è l’assegno di mantenimento dovuto a un coniuge separato o ai figli minori: se il debitore aveva arretrati su tali obblighi, non saranno cancellati dall’esdebitazione. La ratio è che si tratta di crediti che nascono da doveri familiari, di natura personale, che la legge tutela in via prioritaria. Dunque, anche dopo la procedura, il coniuge o i figli potranno esigere gli arretrati (oltre ovviamente a continuare a pretendere quelli futuri, che non sono nemmeno toccati dalla procedura in quanto maturano successivamente).
• Debiti per risarcimento da fatto illecito con sentenza penale di condanna: la legge fallimentare escludeva i danni da delitti non colposi. Nel sovraindebitamento la formulazione non era inizialmente chiara, ma la dottrina e la giurisprudenza tendono ad escludere dall’esdebitazione anche i debiti derivanti da risarcimenti per fatti illeciti dolosi (in particolare se riconosciuti con sentenza penale). Ad esempio, se il debitore è stato condannato a risarcire una vittima di un reato che ha commesso, quel debito potrebbe non essere cancellabile. Si allinea così il principio etico per cui chi ha causato intenzionalmente un danno non può liberarsi dell’obbligo di ripararlo tramite il fallimento personale. Anche alcune sanzioni penali o amministrative potrebbero essere escluse (ammende, multe) se considerate afflittive e non semplici obbligazioni civili. La L.3/2012 non lo diceva espressamente, ma il CCII potrebbe aver chiarito questi punti in base anche all’art. 278 per l’esdebitazione generale.
• Obblighi per cessione del quinto o delegazione di pagamento su stipendio: questo è un punto particolare. Tecnicamente, il debito verso la finanziaria rientra ed è cancellato. Tuttavia, se esiste un vincolo sullo stipendio (cessione del quinto notificata al datore) quello potrebbe continuare ad operare finché non intervenga un provvedimento che lo revochi. In mancanza di indicazioni normative chiare, occorrerà verificare caso per caso. È plausibile che anche le cessioni vengano meno, ma potrebbe servire un atto specifico.
• Debiti nuovi o fuori procedura: ovviamente restano esclusi i debiti sorti dopo la presentazione della domanda (ad esempio bollette successive, nuove obbligazioni contratte dal debitore): l’esdebitazione riguarda solo i debiti esistenti fino al momento dell’istanza. Allo stesso modo, se per errore qualche debito non è stato inserito nell’elenco e il creditore non è venuto a conoscenza della procedura, potrebbero sorgere contestazioni sull’applicabilità dell’esdebitazione a quel credito. La regola generale delle procedure concorsuali è che anche i crediti non noti, purché antecedenti, sono coinvolti (erga omnes), ma è sempre prudente elencarli tutti per evitare problemi.

In sintesi, la quasi totalità dei debiti “ordinari” viene cancellata, fatta eccezione per alcune categorie a tutela rafforzata (famiglia, giustizia). Questo comporta che, per esempio, se un debitore incapiente aveva €50.000 di debiti bancari, €20.000 di cartelle esattoriali, €5.000 di bollette, €10.000 di prestiti da parenti, al decreto di esdebitazione non dovrà più nulla a nessuno di questi creditori. Se però in quei debiti c’erano €3.000 di alimenti arretrati all’ex coniuge, quell’importo rimane dovuto e potrà essere ancora richiesto.

Effetti sui creditori e garanzie: Dal punto di vista dei creditori, l’esdebitazione li priva del diritto di agire sul patrimonio presente e futuro del debitore (salvo quanto detto per le sopravvenienze). I crediti diventano legalmente inesigibili e non coercibili. Eventuali procedure esecutive in corso contro il debitore vengono chiuse per cessata materia (poiché il titolo è “spento”). Importante: l’esdebitazione opera solo verso il debitore che l’ha ottenuta. Ciò significa che eventuali coobbligati o garanti dei medesimi debiti restano obbligati. Ad esempio, se il debitore incapiente aveva un fideiussore, la liberazione vale solo per il debitore principale: il fideiussore potrà ancora essere escusso dal creditore per l’intero debito (la sua obbligazione resta intatta). Lo stesso per i soci garanti di debiti sociali, ecc. Inoltre, le eventuali garanzie reali concesse sui beni di terzi o su beni del debitore non più di sua proprietà non sono toccate: se un parente aveva ipotecato casa propria a garanzia di un mutuo del debitore, la banca potrà comunque escutere quella ipoteca, anche se il debitore principale è stato esdebitato (il terzo garante poi non potrà rivalersi sul debitore liberato, almeno limitatamente a quel credito).

Cancellazione dalle banche dati: Un altro effetto indiretto riguarda la posizione del debitore nei sistemi di informazione creditizia e nelle visure pregiudizievoli. Dopo l’esdebitazione, il nominativo del debitore dovrebbe essere cancellato dalle banche dati dei cattivi pagatori (CRIF, Experian, etc.) trascorsi i termini previsti, poiché i debiti risultano estinti giuridicamente. Anche nei registri dei protesti o nelle iscrizioni pregiudizievoli (pignoramenti, ipoteche giudiziali) si dovrà dare atto dell’avvenuta esdebitazione. In Italia non esiste ancora un registro pubblico delle esdebitazioni, ma probabilmente la notizia rimane negli archivi di tribunale e può emergere in caso di future procedure concorsuali (ad es., come controllo per la regola del “una volta sola”).

Ricominciare senza debiti: L’obiettivo finale – ed effetto sostanziale più importante – è che il debitore incapiente, concluso il percorso, possa ripartire da zero senza l’angoscia dei vecchi debiti. Questo ha benefici sia individuali (sollevare la persona da una situazione senza uscita, spesso fonte di disagio psicologico e sociale) sia sistemici, perché lo rimette in condizione di contribuire all’economia legale (ad esempio tornando a lavorare senza timore che il salario venga pignorato per debiti passati, ecc.). Proprio sotto questo profilo umanitario la norma è stata concepita: si riconosce che perseguire un debitore nullatenente vita natural durante è inutile e crudele, dunque meglio concedergli una “clean slate”.

Limiti permanenti: Una volta ottenuta l’esdebitazione e decorsi i 4 anni, il debitore dovrà però ricordare che:

• Non potrà più chiedere altra esdebitazione incapiente in futuro (ha già utilizzato il suo bonus una tantum).
• Eventuali debiti esclusi (alimentari, etc.) rimangono e vanno gestiti (magari rinegoziati, ma non può aspettarsi di non pagarli).
• Se dovesse indebitarsi di nuovo, quei nuovi debiti ovviamente non sono toccati dal vecchio decreto (non c’è protezione per recidiva).
• Il fatto di essere stato esdebitato potrebbe, in via informale, renderlo un soggetto a cui banche e finanziarie guarderanno con cautela per un po’ di tempo. Tuttavia, considerato che la procedura evidenzia comunque che i creditori hanno recuperato zero, è probabile che il debitore fosse già segnato nelle banche dati. Dopo l’esdebitazione, paradossalmente, il soggetto è più “affidabile” di prima (non avendo più zavorre), quindi potrebbe in futuro persino riabilitarsi creditiziamente.

Differenze con l’esdebitazione ordinaria e con quella nel sovraindebitamento

L’istituto dell’esdebitazione non è del tutto nuovo nel panorama italiano: esisteva già un meccanismo di liberazione dai debiti per il fallito onesto (introdotto nel 2006 nella legge fallimentare, oggi trasfuso negli articoli 278-279 CCII), ed era altresì previsto un beneficio di esdebitazione nelle procedure di sovraindebitamento “classiche” (piano del consumatore, accordo e soprattutto liquidazione del patrimonio ex L. 3/2012). È utile quindi confrontare l’esdebitazione del debitore incapiente con queste forme “ordinarie” di esdebitazione, per coglierne le peculiarità.

Esdebitazione ordinaria post-fallimento (oggi post-liquidazione giudiziale): Nel sistema fallimentare tradizionale, il fallito persona fisica poteva, a determinate condizioni, essere liberato dai debiti residui dopo la chiusura del fallimento, grazie all’istituto introdotto nell’art. 142 Legge Fall. (ora art. 278 e ss. CCII). I punti di contatto e differenza con l’esdebitazione incapiente sono:

• Procedura antecedente: l’esdebitazione ordinaria presuppone che sia stata svolta una liquidazione concorsuale dei beni. Il debitore fallito vede venduto tutto il patrimonio disponibile e i creditori vengono soddisfatti in parte; solo dopo può chiedere di essere esdebitato per la parte di debiti non pagata. Nell’esdebitazione incapiente, invece, non c’è alcuna liquidazione precedente, perché il debitore non ha beni da liquidare. Viene quindi accordata a monte, senza passare per un fallimento.
• Presupposti soggettivi: entrambi richiedono il requisito della meritevolezza. Nel fallimento, ad esempio, erano esclusi dall’esdebitazione i falliti condannati per bancarotta fraudolenta o che non avessero collaborato con gli organi della procedura. Nell’incapiente parliamo di assenza di dolo o colpa grave. La filosofia è simile: solo il debitore in buona fede ottiene il beneficio, sia che abbia beni sia che non li abbia.
• Utilità ai creditori: nell’esdebitazione ordinaria, di regola, i creditori ricevono qualcosa (anche poco) dalla liquidazione fallimentare; inoltre in passato si richiedeva che il debitore avesse pagato almeno una parte delle spese di procedura e dei crediti privilegiati per essere ammesso al beneficio. Nell’incapiente, per definizione i creditori non ricevono nulla al momento dell’esdebitazione (zero utilità), il che è una differenza sostanziale. Come contropartita, l’incapiente resta in osservazione 4 anni per eventuali pagamenti tardivi (cosa che nel fallimento non accadeva: se il fallito esdebitato l’anno dopo vinceva alla lotteria, i vecchi creditori non avevano alcun diritto, ormai erano tagliati fuori per sempre). Si può dire quindi che l’esdebitazione incapiente è più favorevole al debitore ma più gravosa per i creditori, bilanciata però dalla condizione quadriennale.
• Tempistica e formalità: nel fallimento il debitore doveva presentare istanza di esdebitazione entro 1 anno dalla chiusura e il tribunale decideva con decreto dopo aver sentito il curatore e i creditori (eventuali opposizioni). Nel sovraindebitamento ordinario, similmente, il debitore di solito otteneva l’esdebitazione contestualmente all’omologazione o chiusura (nel Codice attuale, l’esdebitazione è automatica a fine liquidazione controllata). L’incapiente invece presenta subito richiesta di esdebitazione, senza attendere la chiusura di altro: è la procedura stessa. Da un punto di vista formale, segue un iter proprio (con OCC, notifiche etc.) che è differente dal semplice “incidente” di esdebitazione nel fallimento.
• Una tantum: anche l’esdebitazione ordinaria poteva essere concessa una volta sola, con un intervallo di molti anni per richiederla di nuovo anche in caso di nuovo fallimento. L’incapiente lo esplicita chiaramente (una volta per tutte).
• Debiti esclusi: sia nell’esdebitazione fallimentare sia in quella incapiente restano fuori gli alimenti e certe obbligazioni di natura personale. Su questo non vi sono differenze concettuali: il principio di intangibilità di alcuni debiti “sociali” vale sempre.
• Clausola di salvaguardia dei creditori privilegiati: nel fallimento c’era la regola che l’esdebitazione non libera eventuali coobbligati e non tocca le garanzie reali sui beni di terzi. Lo stesso vale nell’incapiente, come sopra detto: le garanzie e gli obblighi di terzi restano in piedi.

In estrema sintesi, l’esdebitazione incapiente anticipa il “fresh start” senza richiedere una liquidazione preventiva. È come se il legislatore avesse voluto creare un fallimento personale semplificato per nullatenenti, dove si salta direttamente alla fine (discharge) perché non c’è nulla da liquidare all’inizio. Questa è una differenza cruciale: nell’esdebitazione ordinaria il debitore sopporta prima la spoliazione dei beni e poi viene perdonato; nell’incapiente viene perdonato subito perché non c’è spoliazione da fare.

Esdebitazione nel sovraindebitamento “classico”: Anche prima dell’introduzione dell’incapiente, la L. 3/2012 prevedeva che al termine di una liquidazione del patrimonio il debitore potesse chiedere l’esdebitazione dei debiti rimasti non pagati (art. 14-terdecies L.3/2012). Inoltre, nell’ambito di un piano del consumatore o di un accordo con i creditori, se il piano veniva eseguito regolarmente il debitore di fatto otteneva la liberazione dai debiti eccedenti (perché i creditori erano vincolati alla falcidia accettata). Quali sono quindi le differenze rispetto a queste situazioni?

• Procedura liquidatoria vs. zero utilità: Nella liquidazione controllata (ex “liquidazione del patrimonio”), il debitore mette a disposizione i beni esistenti e per 3-4 anni anche la parte di reddito eccedente il minimo, e al termine ottiene automaticamente l’esdebitazione. Quindi, come nel fallimento, i creditori ricevono qualcosa (spesso poco, ma non zero). Nell’incapiente non c’è alcuna messa a disposizione di beni o redditi, perché non ce ne sono. Si evita quindi tutta la procedura liquidatoria (nomina liquidatore, vendite all’asta, riparti, ecc.), con notevole risparmio di tempo e costi. La controparte è che i creditori non ricevono nulla subito, ma solo forse un 10% dopo anni se le cose cambiano. Dunque l’incapiente è una sorta di “liquidazione abbreviata” in cui il patrimonio da liquidare è zero.
• Coinvolgimento dei creditori: Nel piano del consumatore e nell’accordo, i creditori sono coinvolti (nel piano solo passivamente, nell’accordo con voto attivo). L’esdebitazione incapiente, similmente al piano del consumatore, non richiede consenso dei creditori. È il giudice a valutare e decidere. In ciò si avvicina di più a un piano del consumatore unilaterale, con la differenza che qui non si offre nulla. In effetti l’incapiente è ancor più unilaterale perché i creditori non hanno voce in capitolo se non la facoltà di opporsi per contestare requisiti (non per negoziare condizioni, visto che non ce ne sono).
• Meritevolezza e causa del debito: Nel piano del consumatore la meritevolezza (intesa come non aver assunto debiti senza ragionevole prospettiva di poterli adempiere) era un filtro essenziale. Nell’accordo contava meno perché decideva la maggioranza creditoria. Nell’incapiente la meritevolezza torna centrale, in una forma simile a quella del piano: il giudice la valuta sovranamente. Possiamo dire che l’incapiente eredita dal piano del consumatore la logica per cui un debitore non meritevole non può essere aiutato.
• Tempistiche: Un piano/accordo può richiedere diversi mesi per l’omologa (specie l’accordo con votazione, ecc.) e poi altri anni per la sua esecuzione (pagamento delle rate concordate). Solo dopo, i debiti residui vengono esdebitati. Nell’incapiente, come visto, non c’è fase di esecuzione: l’effetto è immediato e definitivo (salvo clausola dei 4 anni). Dunque il debitore incapiente ottiene la soluzione finale subito, mentre col piano avrebbe dovuto magari adempiere per 4–5 anni a un pagamento parziale prima di essere libero. Ciò rappresenta un enorme vantaggio per chi davvero non ha alcuna capacità di rimborso.
• Ambito soggettivo: Il piano del consumatore era riservato al “consumatore” (chi aveva debiti da scelte di consumo, non imprenditoriali). L’accordo e la liquidazione erano aperti a tutti i debitori civili. L’esdebitazione incapiente è aperta sia a consumatori che a non consumatori (es. piccoli imprenditori cessati), quindi ha un ambito simile a quello della liquidazione controllata, senza la distinzione consumatore/non. Questo amplia la platea rispetto al piano del consumatore.
• Ruolo OCC: In tutte le procedure di sovraindebitamento c’è un OCC di mezzo. Nell’incapiente l’OCC ha un ruolo semplificato (fa la relazione e controlla le sopravvenienze, non deve gestire pagamenti o vendite). Nelle altre procedure il gestore/OCC aveva compiti ben più articolati (verifica proposta, atti del liquidatore, ecc.). Quindi per l’OCC l’incapiente è un lavoro più snello (che infatti è compensato a metà).

Volendo schematizzare le differenze tra le diverse forme di esdebitazione:

Caratteristica	Esdebitazione incapiente (art. 283)	Esdebitazione sovraindebitamento ordinaria (post-liquidazione)	Esdebitazione fallimentare ordinaria (post-fallimento)
Presenza di procedura liquidatoria	No – niente beni da liquidare, si va direttamente al decreto di esdebitazione.	Sì – occorre liquidare il patrimonio e distribuire ai creditori, poi arriva l’esdebitazione.	Sì – liquidazione fallimentare integrale (vendita beni da parte del curatore), poi richiesta di esdebitazione.
Pagamento ai creditori prima dell’esdebitazione	0% iniziale (i creditori non ricevono nulla all’atto del decreto). Eventuale 10% dopo se arrivano sopravvenienze.	Variabile: i creditori ricevono il ricavato della liquidazione (spesso pochi centesimi per euro). Il debitore può essere esdebitato per il resto.	Variabile: i creditori ricevono il ricavato fallimentare (a volte qualcosa, a volte nulla se il fallito era incapiente anche lì). Esdebitazione libera il resto.
Requisiti di meritevolezza	Rigidi (assenza dolo/colpa grave, onestà) valutati dal giudice.	Anche qui onestà e collaborazione (nel sovraindebitamento era richiesto di non aver aggravato la situazione dolosamente).	Onestà e collaborazione: esclusi i condannati per bancarotta fraudolenta, chi non ha cooperato col curatore, etc.
Coinvolgimento dei creditori nel decidere	Minimo: creditori solo informati e con diritto di opporsi (no voto).	Maggiore: nei piani consumatore nessun voto ma valutazioni su convenienza; negli accordi serve voto di maggioranza dei creditori. Liquidazione: creditori informati e insinuati.	Nessun voto, ma curatore e creditori possono opporsi all’istanza di esdebitazione se il fallito non era meritevole.
Tempi per la liberazione del debito	Brevi: decreto in pochi mesi, effetto liberatorio immediato (salvo clausola 4 anni).	Lunghi: prima esecuzione del piano (anni) o liquidazione (3-4 anni), poi esdebitazione finale.	Lunghi: fallimento dura anni; l’esdebitazione arriva dopo la chiusura.
Obblighi post-esdebitazione	Dichiarazioni annuali 4 anni, possibile pagamento parziale se miglioramento.	Nessuno (una volta esdebitato, finita lì). (Nel nuovo CCII però anche il sovraindebitato incapiente ha clausola 4 anni).	Nessuno (esdebitazione definitiva subito).
Frequenza ammessa	Solo 1 volta in assoluto.	In teoria una volta ogni determinati anni (prima era 1 ogni 4 anni per fallito, ora CCII riduce a 3 anni per l’imprenditore onesto in linea con direttiva UE).	Una volta (imprenditore insolvente se fallisce di nuovo entro 5 anni non poteva riavere esdebitazione prima; ora CCII prevede condizioni temporali art. 279).

Come si nota, l’esdebitazione incapiente è la più “estrema” e rapida, concessa prima e senza esborso, ma con qualche condizione postuma. Questo la rende un unicum nel panorama italiano, mentre assomiglia di più ad alcune procedure straniere (come vedremo più avanti nel confronto estero).

In chiusura di questo confronto, va evidenziato che l’esdebitazione incapiente non sostituisce le altre procedure, ma le integra: un debitore sovraindebitato con qualche capacità di rimborso farà bene a seguire un piano o un concordato minore, sia perché così onorerà almeno in parte i debiti, sia perché non “brucerà” l’unico jolly dell’esdebitazione zero. La procedura incapiente è davvero riservata a chi non ha alternative di risanamento, mentre chi ha anche solo il 5-10% da offrire potrebbe percorrere strade diverse, magari ottenendo egualmente uno sconto dai creditori ma in modo concordato (ed evitando lo stigma di passare per nullatenente). C’è anche da dire che la Convenienza: alcuni autori hanno notato che se un debitore prevede di migliorare in futuro, potrebbe convenirgli un concordato minore o liquidazione normale, perché l’esdebitazione incapiente gli imporrebbe comunque di pagare eventuali ricchezze sopravvenute, vanificando il “guadagno” di non pagare nulla. In altri termini, l’esdebitazione incapiente conviene soprattutto a chi ritiene che la propria condizione non migliorerà significativamente (anziani, invalidi, disoccupati cronici), mentre un giovane che spera di risollevarsi magari preferirà un piano con pagamento simbolico (così poi se guadagnerà di più potrà tenersi i frutti senza retroattività). Queste valutazioni strategiche fanno parte della consulenza che OCC e professionisti forniscono caso per caso.

Ruolo del Giudice e dell’OCC nella procedura

Come in ogni procedura concorsuale o para-concorsuale, anche nell’esdebitazione del debitore incapiente vi sono attori istituzionali con compiti specifici. In particolare il Giudice (inteso come tribunale investito della domanda) e l’Organismo di Composizione della Crisi (OCC) svolgono ruoli chiave e in parte complementari. Analizziamo separatamente le loro funzioni.

Il ruolo del Giudice

La procedura si svolge sotto la vigilanza e la decisione finale di un giudice, tipicamente individuato nella sezione fallimentare o comunque nel settore concorsuale del Tribunale competente. Il giudice ha poteri sia istruttori che decisori. In base all’art. 283 (comma 7 e 8) CCII, egli deve:

• Assumere le informazioni ritenute utili: il giudice può acquisire d’ufficio notizie e documenti per verificare le dichiarazioni del debitore. Ad esempio, può interpellare l’Agenzia delle Entrate, fare accesso a pubblici registri (immobiliari, PRA per veicoli) per confermare la mancanza di beni intestati al debitore, o chiedere chiarimenti all’OCC. Ha dunque un potere istruttorio abbastanza ampio, trattandosi di volontaria giurisdizione.
• Valutare la meritevolezza del debitore: questo è un compito cruciale e discrezionale. Il giudice deve formarsi un giudizio sulla condotta del debitore, verificando che non vi siano stati atti in frode, che non vi sia dolo o colpa grave nell’indebitamento. Spesso questo avviene basandosi sulla relazione dell’OCC e sugli eventuali documenti (ad esempio sentenze penali, risultanze di precedenti procedure, ecc.). Se il giudice ravvisa elementi di non meritevolezza, rigetterà l’istanza.
• Verificare l’assenza di atti in frode: deve controllare che non risultino, ad esempio, vendite simulate, donazioni sospette o altri atti pregiudizievoli. In parte questi emergono dall’elenco atti 5 anni allegato e dalla relazione OCC, ma se necessario può richiedere ulteriori verifiche. Un riscontro tipico è controllare se il debitore aveva proprietà poi cedute: se ne trova, chiederà spiegazioni sulla destinazione del ricavato e sull’eventuale convenienza di quegli atti.
• Verificare la mancanza di dolo o colpa grave nella formazione del sovraindebitamento: ovvero, come si è indebitato il soggetto e se lo ha fatto con leggerezza imperdonabile. Anche qui il giudice attinge alla relazione OCC (che descrive le cause dell’indebitamento) e ai fatti. Ad esempio, se vede che il debitore ha accumulato €200.000 di debiti di gioco, potrebbe propendere per ritenerlo colposamente irresponsabile; se invece i debiti derivano da fideiussioni escusse per il fallimento di un’azienda terza, capirà che non c’era dolo.
• Concedere con decreto l’esdebitazione: se tutti i presupposti (oggettivi e soggettivi) sono soddisfatti, il giudice accoglie la domanda e pronuncia il decreto di esdebitazione. Questo atto, come visto, libera dai debiti e contiene le prescrizioni di legge (obblighi di dichiarazione annuale etc.).
• Indicare modalità e termini per le dichiarazioni sulle sopravvenienze: il decreto del giudice deve stabilire come e entro quando il debitore dovrà presentare ogni anno la dichiarazione sulle eventuali utilità sopraggiunte. Di solito fissa una data annuale e le modalità (p.es. depositare in cancelleria un modulo). Prevede anche la pena di revoca in caso di inadempimento.
• Disporre le verifiche a carico dell’OCC: il giudice incarica l’OCC di vigilare sulle sopravvenienze, indicando che dovrà compiere accertamenti per i 4 anni successivi. Questo incarico può essere generale nel decreto stesso (come da formula di legge) o concretizzato in cadenze precise (ad es. “l’OCC riferisca entro il 31/1 di ogni anno” etc.).
• Decidere sulle opposizioni: se i creditori hanno proposto opposizione al decreto (entro 30 giorni dalla comunicazione), il giudice deve instaurare un contraddittorio fra le parti e poi confermare o revocare il decreto. In pratica, se un creditore contesta la meritevolezza e porta elementi validi, il giudice può revocare l’esdebitazione; se le opposizioni sono infondate, le respinge e conferma il beneficio al debitore.
• Giudicare eventuale reclamo: in caso di reclamo al collegio (appello interno), il giudice relatore iniziale di regola non partecipa al collegio, ma comunque il tribunale in composizione collegiale esaminerà la decisione. Questo per assicurare imparzialità.

Il ruolo del giudice è dunque di garanzia: deve garantire che la procedura sia applicata solo a chi ne ha diritto e che i creditori non subiscano abusi. Ha un bilanciamento delicato: da un lato deve essere empatico verso il debitore sfortunato e dargli sollievo, dall’altro vigile a smascherare i furbi. L’esperienza dei primi casi mostra che i giudici italiani tendono ad essere piuttosto rigorosi nel concedere l’esdebitazione incapiente, proprio per il suo carattere eccezionale. Tuttavia c’è consapevolezza dell’importanza sociale: ad esempio, un giudice ha definito la misura “di impatto sociale” e “umanitaria per i casi umani più gravi“, riconoscendo che in certe situazioni dare la pace debitoria è meglio per tutti.

Il ruolo dell’Organismo di Composizione della Crisi (OCC)

L’OCC è il soggetto che affianca il debitore e fa da tramite tecnico con il tribunale. Nella procedura dell’incapiente, i suoi compiti – elencati dall’art. 14-quaterdecies L.3/2012 comma 3-5 (speculare al 283 CCII) – possono essere riassunti così :

• Assistenza e presentazione della domanda: l’OCC deve aiutare il debitore a predisporre la documentazione e materialmente depositare il ricorso per conto del debitore presso il tribunale competente, quindi il gestore svolge il ruolo di domiciliatario e curatore formale dell’istanza. Egli si assicura che tutto sia in regola prima del deposito.
• Ausilio nella predisposizione dei documenti: l’OCC deve essere di aiuto al debitore nel raccogliere e organizzare i documenti richiesti (comma 3 lett. a-d). Ciò implica spiegare al debitore quali documenti servono, aiutarlo a recuperarli se necessario, compilare gli elenchi (creditori, atti, redditi) in modo chiaro e conforme.
• Redazione della relazione particolareggiata: come visto, è compito specifico del gestore OCC redigere la relazione dettagliata sulle cause dell’indebitamento, diligenza del debitore, ragioni dell’incapacità, atti in frode, completezza documenti. Questa relazione è un elemento chiave su cui il giudice fa affidamento. Richiede analisi e imparzialità: il gestore infatti deve essere obiettivo e riportare sia elementi favorevoli che sfavorevoli.
• Valutazione del comportamento del finanziatore: innovativamente, l’OCC nella relazione deve anche segnalare se i creditori finanziatori (banche, finanziarie) hanno valutato il merito creditizio prima di concedere prestiti. Ad esempio, deve dire se la banca ha verificato il reddito del debitore e la sua sostenibilità, oppure se ha concesso credito facile sapendo il cliente incapiente. Questo serve a evidenziare eventuali corresponsabilità dei creditori nell’aver creato il sovraindebitamento. Non incide direttamente sull’esito, ma può essere considerato dal giudice come circostanza mitigante a favore del debitore.
• Comunicazioni e notifiche: una volta che il giudice emette il decreto (anche provvisorio), l’OCC deve comunicarlo tempestivamente al debitore e a tutti i creditori. In particolare, notifica ai creditori il contenuto del decreto di esdebitazione e l’eventuale termine per opposizione, come espressamente previsto (comma 8). Questa attività è fondamentale per dare attuazione al contraddittorio.
• Vigilanza sulle sopravvenienze per 4 anni: se il giudice lo richiede (cosa che avviene pressoché sempre), l’OCC rimane incaricato di monitorare la situazione economica del debitore nei 4 anni successivi. In pratica, il debitore invierà le dichiarazioni annuali all’OCC (oltre che al tribunale), e l’OCC dovrà controllarne la veridicità, magari chiedendo pezze giustificative (es. Modello Unico, CU, estratti conto) e integrandole con verifiche esterne. Se individua utilità rilevanti non dichiarate, riferirà immediatamente al giudice. Se tutto è regolare, farà una relazione di esito negativo.
• Riduzione compenso: il compenso spettante all’OCC per questa procedura è ridotto del 50% rispetto al tariffario ordinario. Ciò è previsto per legge data la situazione di assenza di attivo. Questo ovviamente incide sulla disponibilità degli OCC a prendere in carico i casi: in attesa del fondo pubblico, molti OCC lavorano per compensi simbolici o confidando di essere rimborsati almeno in parte in futuro.

In pratica, l’OCC funge da “facilitatore” e da garante tecnico. Dal lato del debitore, lo aiuta a navigare la procedura; dal lato del giudice, fornisce una valutazione professionale indipendente sul caso, riducendo il rischio di dichiarazioni mendaci. L’OCC ha l’obbligo di imparzialità e terzietà (anche se è scelto dal debitore, una volta nominato deve comportarsi come ausiliario del giudice). Quindi se scoprisse qualcosa di negativo (es. un bene occultato) dovrebbe comunque segnalarlo.

Un aspetto importante: chi paga l’OCC? Come detto, i compensi sono dimezzati e comunque il legislatore ha previsto il Fondo nazionale incapienti proprio per rimborsare questi costi altrimenti non recuperabili. L’emendamento di fine 2023 prevede che il Fondo copra sia le spese procedurali che le competenze professionali OCC nei casi di debitori incapienti, eliminando l’ostacolo economico all’accesso. Una volta operativo, quindi, l’OCC potrà ricevere il proprio compenso (anche se ridotto) attingendo al fondo statale, senza gravare sul debitore. Ciò incentiverà gli OCC a seguire questi casi e quindi faciliterà l’utilizzo dell’istituto su larga scala.

In conclusione, il rapporto Giudice-OCC è di collaborazione: il giudice si affida molto al lavoro preparatorio e di filtro dell’OCC, mentre l’OCC agisce seguendo le direttive del giudice (presentare istanza, comunicare, vigilare). Entrambi hanno l’obiettivo di assicurare che solo i debitori davvero meritevoli e incapienti ottengano il beneficio, e di renderne effettiva l’applicazione pratica. L’importanza dell’OCC è tale che senza il suo intervento difficilmente un debitore medio sarebbe in grado di predisporre correttamente la domanda; allo stesso tempo, senza il vaglio del giudice non vi sarebbe garanzia per i creditori. È dunque un meccanismo a due chiavi: occorre il sì del gestore della crisi e poi il sì del tribunale per aprire la porta dell’esdebitazione.

Criticità e limiti applicativi

Nonostante le nobili finalità e l’inquadramento normativo ormai stabile, l’esdebitazione del debitore incapiente presenta alcune criticità pratiche e limiti che è opportuno evidenziare. Trattandosi di un istituto relativamente nuovo, parte di questi lim## Criticità e limiti applicativi

Nonostante le evidenti finalità sociali, l’esdebitazione dell’incapiente presenta alcune criticità pratiche che ne limitano (almeno finora) l’applicazione:

• Difficoltà di accesso per i più deboli: paradossalmente, chi è totalmente privo di mezzi può incontrare difficoltà proprio nel sostenere i (pur ridotti) costi iniziali della procedura. Senza un supporto (ad esempio un OCC disposto ad attendere il compenso), molti debitori indigenti non intraprendono nemmeno il percorso. Questa criticità è stata riconosciuta e affrontata solo di recente con l’istituzione del Fondo per l’esdebitazione degli incapienti (che coprirà spese e compensi OCC). Fino all’operatività del Fondo (attesa nel 2025), resta il problema di finanziare la procedura per chi non ha neanche poche centinaia di euro: ciò finora ha limitato il numero di richieste, specie in aree dove mancano OCC “pubblici” o enti caritativi di supporto.
• Interpretazione rigorosa dei requisiti: la meritevolezza e l’incapienza prospettica sono concetti elastici, che alcuni tribunali interpretano in modo molto severo. Ad esempio, come visto, c’è chi ha negato il beneficio a un debitore che non aveva pagato le tasse (considerandolo inadempiente verso doveri tributari), o chi ha subordinato l’incapienza all’impegno attivo nel cercare lavoro. Questa variabilità crea incertezza: a parità di situazione, un debitore potrebbe essere giudicato meritevole in un foro e non meritevole in un altro. Serve dunque un consolidamento giurisprudenziale (o linee guida) per uniformare i criteri, altrimenti il rischio è di disomogeneità territoriale nell’accesso all’istituto.
• Rischio di abusi e controlli efficaci: c’era il timore (poi rivelatosi in gran parte teorico) che l’esdebitazione incapienti potesse invogliare comportamenti opportunistici: ad esempio, nascondere beni in vista della procedura o contrarre debiti intenzionalmente per poi farli cancellare. In realtà, le barriere poste – indagini dell’OCC, opposizione dei creditori, revoca in caso di frode – rendono questi abusi poco probabili. Tuttavia, va mantenuta alta l’attenzione: il sistema di controllo delle sopravvenienze richiede che OCC e giudici abbiano gli strumenti per verificare il rispetto dell’obbligo informativo. Nella pratica, un OCC può trovare difficoltà a monitorare efficacemente per quattro anni un debitore (servirebbero accessi a banche dati fiscali, anagrafe conti, etc.). Se il debitore occultasse un’eredità, non sempre sarebbe semplice scoprirlo. Questa criticità potrà essere mitigata magari con l’ausilio della Guardia di Finanza o accordi con l’Agenzia Entrate per segnalare eventuali entrate rilevanti. In ogni caso, ad oggi non si segnalano scandali o abusi e la maggioranza dei debitori incapienti rispetta l’obbligo di trasparenza, ben consapevoli che una falsa dichiarazione farebbe perdere loro per sempre l’opportunità.
• Scarsa conoscenza e iniziale diffidenza: trattandosi di una novità, molti potenziali beneficiari non sanno dell’esistenza di questa procedura o ne hanno un comprensibile timore. Alcuni debitori, per dignità o vergogna, esitano a dichiararsi nullatenenti davanti a un giudice. Altri faticano a credere che lo Stato “cancelli” i debiti senza nulla in cambio, e temono ci siano trucchi. Anche alcuni professionisti del settore all’inizio hanno mostrato diffidenza, preferendo indirizzare i clienti verso piani con almeno una parziale soddisfazione dei creditori (soluzione tradizionalmente più accettata). Col tempo però la cultura sta cambiando: si comprende che l’esdebitazione incapienti non è un regalo immotivato, ma un atto dovuto in casi estremi per restituire dignità al debitore e, indirettamente, convenienza al sistema (evitando il perpetuarsi di debiti inesigibili). La divulgazione di casi concreti di successo contribuirà a superare la diffidenza.
• Volume ancora limitato di pronunce e prassi in evoluzione: poiché l’istituto è applicabile da pochi anni (fine 2020) e il CCII è pienamente efficace solo dal 2022, il numero di procedure concluse non è elevatissimo. Molte sono ancora in corso nella fase quadriennale, quindi non disponiamo di statistiche definitive sull’esito (eventuali sopravvenienze rilevate, percentuali di revoca, ecc.). Ciò significa che alcune questioni applicative sono ancora aperte: ad esempio, come gestire esattamente il pagamento parziale ai creditori in caso di sopravvenienze (abbiamo visto l’incertezza sulla percentuale), oppure come coordinare questa procedura con eventuali concordati minori pendenti (la norma transitoria 2020 ha affrontato il caso di conversione di un piano in esdebitazione incapiente durante l’omologa). Sono aspetti che la prassi sta affinando gradualmente.
• Impatto sui creditori e sistema finanziario: dal lato creditori, la critica principale è che questa procedura impone una perdita integrale e può sembrare “ingiusta” verso chi vanta il diritto di essere pagato. Tuttavia, va ribadito che si tratta di crediti in ogni caso inesigibili: «situazioni di miseria in cui inseguire un debitore è inutile e crudele, e tanto i creditori non recupererebbero comunque nulla». Dunque l’impatto è più psicologico che sostanziale. Un limite oggettivo può riguardare i crediti erariali: lo Stato rinuncia a incassare anche solo una quota minima? In realtà, l’Erario accetta già nei piani consumatore notevoli falcidie e sa che da soggetti incapienti non ricaverebbe nulla neppure con l’azione esecutiva. Anche il “azzardo morale” (moral hazard) di chi potrebbe indebitarsi sconsideratamente confidando nell’esdebitazione è arginato dalla unicità del beneficio e dal filtro di meritevolezza. Inoltre, come sottolineato, banche e finanziarie devono ora valutare meglio il merito creditizio del cliente: la presenza di questa exit strategy potrebbe indurre gli istituti a pratiche di credito più responsabili, sapendo che prestare a soggetti incapienti potrebbe portare a una cancellazione del credito. Si tratta di un effetto virtuoso atteso, ma non misurabile nell’immediato.

In definitiva, le criticità riguardano più la fase di decollo dell’istituto che non difetti strutturali insanabili. Con l’implementazione del Fondo di solidarietà, l’aumento della conoscenza tra il pubblico e la formazione di orientamenti giurisprudenziali uniformi, l’esdebitazione del debitore incapiente potrà dispiegare appieno le sue potenzialità. Resterà comunque un rimedio di natura eccezionale, da usare come extrema ratio per i casi davvero disperati, evitando che diventi un rifugio troppo facile (cosa che, dati i paletti, è poco probabile).

Evoluzione normativa e riforme recenti

Ripercorriamo brevemente l’iter normativo che ha portato all’attuale disciplina, evidenziando le tappe e le riforme più recenti:

• Legge 27 gennaio 2012 n. 3 – “salva suicidi”: introdusse in Italia le prime procedure di composizione delle crisi da sovraindebitamento (piano del consumatore, accordo e liquidazione del patrimonio). In origine, però, non prevedeva alcuna forma di esdebitazione senza utilità. L’unica esdebitazione possibile era quella, su richiesta, dopo la liquidazione del patrimonio (art. 14-terdecies), la quale richiedeva comunque che il debitore avesse messo a disposizione tutto il possibile. Dunque, prima del 2020 un debitore totalmente nullatenente restava escluso da ogni esdebitazione, se non svolgendo anch’egli una (inutile) liquidazione.
• D.Lgs. 12 gennaio 2019 n. 14 – Codice della Crisi e dell’Insolvenza: il nuovo codice (CCII) nacque con l’intento di riformare organicamente la materia concorsuale. All’interno del CCII, per la prima volta, comparve l’idea di esdebitazione dell’incapiente (art. 283). Il codice, approvato nel 2019, tuttavia avrebbe avuto efficacia differita (inizialmente agosto 2020, poi prorogata). L’art. 283 CCII nei fatti conteneva già la norma che oggi applichiamo: persona fisica, meritevole, senza utilità neanche future, esdebitazione una tantum con clausola 4 anni. Questa previsione era considerata un’importante innovazione, in linea con una raccomandazione europea di favorire il fresh start per debitori onesti.
• Decreto Ristori (D.L. 137/2020) e L. 176/2020: la crisi economica innescata dalla pandemia spinse il legislatore ad anticipare subito l’entrata in vigore di alcune misure del CCII senza attendere oltre. Così, nel decreto “Ristori” di ottobre 2020 fu inserito un emendamento (art. 4-ter) che introduceva in L.3/2012 l’art. 14-quaterdecies sul debitore incapiente, con testo identico all’art. 283 CCII. La conversione in legge (dicembre 2020) confermò questa modifica. Pertanto, dal 25 dicembre 2020 la norma sull’esdebitazione incapienti fu in vigore come parte della legge sul sovraindebitamento, immediatamente utilizzabile nei tribunali. Questa fu una svolta epocale: «nel nostro ordinamento è la prima volta che entra in vigore una norma che prevede l’esdebitazione, a determinate condizioni, del debitore che non ha nulla da offrire».
• Entrata in vigore del CCII (15 luglio 2022): dopo rinvii dovuti anche al recepimento della Direttiva UE 2019/1023 (Insolvency Directive), il Codice della crisi d’impresa è divenuto pienamente operativo. La disciplina dell’esdebitazione incapiente è così passata dall’art. 14-quaterdecies L.3/2012 all’art. 283 CCII. Non vi sono differenze sostanziali di testo, salvo una diversa numerazione dei commi. Quindi dal 2022 la “Guida” per l’incapiente è nel Codice unitario, che ha abrogato la L.3/2012. Le prime applicazioni del 2021-22 in realtà erano già avvenute sotto la L.3/2012 ma con la consapevolezza che la norma era la medesima prevista nel CCII.
• Decreti correttivi del CCII (2020-2022): il Codice della crisi è stato oggetto di correttivi prima ancora di entrare in vigore. Il D.Lgs. 147/2020 e poi il D.Lgs. 83/2022 hanno in gran parte recepito modifiche per coordinare la normativa italiana alla direttiva UE e per risolvere refusi. Per l’art. 283 CCII in particolare è stato chiarito il calcolo della soglia di incapienza annua (comma 2): la versione vigente specifica la formula con riferimento all’assegno sociale aumentato della metà per componente familiare (elemento forse non presente nella primissima stesura). Inoltre, è stato reso esplicito in comma 5 il riferimento al dignitoso tenore di vita nella valutazione del merito creditizio da parte del finanziatore. Queste precisazioni hanno migliorato la chiarezza applicativa.
• Terzo correttivo 2024 e altre novità: Il D.Lgs. 136/2024 (cosiddetto “terzo correttivo”) ha ulteriormente ritoccato alcune parti del CCII a seguito dei primi riscontri applicativi. Da quanto pubblicizzato, non ci sono modifiche concettuali all’esdebitazione incapiente, se non magari l’allineamento di termini o procedure (ad es. coordinare l’art. 283 con l’abrogazione definitiva della L.3/2012). Nel frattempo, però, a fine 2023 è emersa una importante iniziativa parlamentare: la creazione del Fondo nazionale incapienti, introdotta con un emendamento alla Legge di Bilancio 2024. Questo Fondo, con dotazione iniziale di 500 mila euro per l’anno 2025, si pone come strumento di sostegno economico alle procedure di sovraindebitamento: in particolare coprirà le spese di giustizia e i compensi OCC nei procedimenti di esdebitazione incapienti, nonché in altre procedure similari rivolte a debitori vulnerabili. L’attuazione richiederà un decreto ministeriale per definire criteri e modalità di erogazione, previsto entro metà 2024. Questa novità, accolta positivamente dagli addetti ai lavori, renderà la procedura ancor più accessibile e omogenea su tutto il territorio, eliminando disparità dovute alla diversa disponibilità economica o organizzativa.

In conclusione, l’evoluzione normativa mostra un trend chiaro verso la tutela del debitore onesto ma sfortunato: partiti da zero (nessun fresh start per i non fallibili), si è giunti in pochi anni a dotare l’ordinamento di uno strumento all’avanguardia, perfezionandolo con interventi correttivi e risorse dedicate. Oggi l’Italia, grazie a queste riforme, è in linea con le migliori pratiche internazionali sul sovraindebitamento: l’obbiettivo futuro sarà monitorarne l’applicazione e, se necessario, apportare ulteriori miglioramenti (ad esempio, chiarire per legge le categorie di debiti non esdebitabili, così da uniformare prassi su sanzioni e risarcimenti da reato).

Giurisprudenza aggiornata al 2025

Nei pochi anni dalla sua introduzione, l’esdebitazione del debitore incapiente ha già prodotto diverse pronunce giudiziarie significative, che contribuiscono a delinearne l’interpretazione. Di seguito alcuni precedenti rilevanti (fino ad aprile 2025):

• Tribunale di Latina, 23 settembre 2021: una delle prime applicazioni note della nuova norma. In questo caso il Tribunale ha concesso l’esdebitazione a un debitore incapiente, fissando puntualmente gli obblighi post-procedurali: dichiarazione annuale delle sopravvenienze (entro il 30 gennaio di ogni anno) e incarico all’OCC di verifica annuale delle stesse. La pronuncia di Latina è importante perché dimostra l’operatività immediata dell’istituto già sotto la L.3/2012 e ha fatto da apripista, mostrando un approccio pragmatico (beneficio concesso e rigida sorveglianza successiva).
• Tribunale di Alessandria, 15 dicembre 2022 (decreto, Est. Demontis): caso in cui il debitore era un ex imprenditore sovraindebitato. Il Tribunale ha affermato che la provenienza dei debiti dall’attività d’impresa pregressa non esclude la meritevolezza del debitore incapiente, in assenza di colpa grave nella formazione di quei debiti. In sostanza, anche i piccoli imprenditori cessati possono accedere all’esdebitazione a zero se non hanno commesso grossolani errori o malafede nella gestione. Questa decisione estende il beneficio oltre il puro consumatore, confermando la volontà inclusiva del legislatore.
• Tribunale di Alessandria, 15 maggio 2024 (decreto, Est. Bianco): in questa pronuncia il giudice ha messo a fuoco il concetto di “incapienza prospettica”. Si è sottolineato che, per definire incapiente il debitore, il giudice deve fare una prognosi sul futuro e valutare concretamente anche l’eventuale inerzia del debitore nel cercare un’occupazione commisurata alle sue forze. In pratica, se il debitore è giovane, abile al lavoro e non presenta impedimenti, il giudice valuterà se ha provato a migliorare le proprie entrate. Un’ingiustificata inerzia potrebbe far considerare che qualche utilità futura sarebbe offerta (e quindi l’incapienza non è totale). Questa pronuncia indica che i giudici vogliono evitare che la procedura premi chi potrebbe pagare qualcosa ma non lo fa per scelta: il debitore deve dimostrare di aver fatto il possibile per trovarsi un reddito. È un monito verso i debitori “scoraggiati” ma ancora attivi, affinché non ricorrano troppo frettolosamente all’esdebitazione incapiente.
• Tribunale di Ferrara, 28 dicembre 2024 (decreto, Est. Ghedini): qui la domanda di esdebitazione è stata rigettata sul presupposto della non meritevolezza, perché il debitore aveva omesso di versare imposte dovute. Il giudice ferrarese ha affermato che il mancato pagamento dei tributi integra un comportamento con connotazione di disvalore sociale, in violazione dell’art. 53 Cost., incompatibile con la meritevolezza richiesta. Questa decisione, piuttosto severa, suggerisce che chi ha accumulato il proprio debito principalmente evadendo volontariamente tasse e contributi potrebbe non trovare accoglimento nella procedura. La linea però non è unanime: molto dipende dal motivo dell’omesso versamento (se dettato da impossibilità o da furbizia). Ad ogni modo, Ferrara 2024 rimarca la volontà di non “premiare” i debitori fiscalmente infedeli.
• Corte di Cassazione, ord. n. 27562/2024: la Suprema Corte, seppur in un caso riguardante l’esdebitazione fallimentare, ha richiamato principi applicabili per analogia. In particolare ha ribadito che la meritevolezza del debitore richiede un comportamento collaborativo e rispettoso dei creditori, sottolineando che aver almeno tentato di soddisfare in parte i creditori (anche in modo simbolico) è indice di buona fede. Questa osservazione dei giudici di legittimità sembra avvalorare l’idea che un debitore incapiente totalmente inerte verso i creditori potrebbe non meritare il beneficio, mentre se magari ha comunque destinato quel poco che aveva ai pagamenti (anche se insufficienti) ciò depone a suo favore. Pur non riferendosi direttamente all’art. 283, questo principio influenza l’interpretazione dell’elemento soggettivo: la Cassazione vuole evitare che l’esdebitazione diventi un modo per “non pagare nulla pur potendo pagare qualcosina”. Si tratta di bilanciare esigenze dei debitori e dei creditori, inducendo i primi a mostrare senso di responsabilità.
• Altre decisioni degne di nota: numerosi tribunali (Pavia, Napoli, Bergamo, ad esempio) hanno nel frattempo emesso decreti di accoglimento, spesso ricalcando formule standard. Si segnala un trend: nessuna opposizione sostanziale da parte dei creditori nella maggior parte dei casi. I creditori chirografari, preso atto della totale insolvibilità, raramente si oppongono (anche perché dovrebbero dimostrare frodi o colpe gravi che spesso non ci sono). L’Agenzia Entrate-Riscossione in genere non si oppone se la posizione del debitore è indubitabilmente nulla tenente. Questo ha fatto sì che molti decreti siano esecutivi senza contenzioso. Le Corti d’Appello finora non sono state investite di molti reclami: uno dei pochi casi noti è un reclamo a Genova nel 2023, respinto confermando l’esdebitazione concessa dal tribunale. Segno che il quadro normativo è abbastanza chiaro e le valutazioni di merito dei giudici di primo grado vengono condivise.

Nel complesso, la giurisprudenza sino al 2025 ha mostrato un orientamento favorevole ma prudente verso l’istituto: favorevole, perché in presenza dei requisiti i tribunali tendono a concedere l’esdebitazione riconoscendone la funzione sociale; prudente, perché ogni caso è esaminato scrupolosamente quanto a buona fede e genuinità dell’incapienza. Non risultano, ad oggi, pronunce delle Sezioni Unite o questioni di legittimità costituzionale – segno che la norma è considerata ben inserita nel sistema. Ci si aspetta che nei prossimi anni, con l’aumento dei casi, la Cassazione possa esprimersi più specificamente su aspetti peculiari (ad esempio sui debiti da reato, o sulle modalità di riparto delle sopravvenienze). Per ora, i principi emersi sono: meritevolezza come cardine (assenza di dolo, frodi, colpe gravi), valutazione concreta dell’incapacità, e utilizzo dell’istituto come extrema ratio quando davvero non c’è alcuna alternativa di soddisfacimento creditoriale.

Fonti e riferimenti

Normativa:

• Codice della Crisi d’Impresa e dell’Insolvenza (D.Lgs. 14/2019), art. 283 e seguenti (Esdebitazione del sovraindebitato incapiente). Entrato in vigore il 15/07/2022. Testo conforme all’art. 14-quaterdecies, L. 3/2012 (introdotto da L. 176/2020). Vedi G.U. n.38/2019 (CCII) e G.U. n.319/2020 (L.176/2020).
• Legge 18 dicembre 2020 n. 176, di conversione del D.L. 137/2020 (Decreto Ristori), art. 4-ter, comma 1: ha inserito l’art. 14-quaterdecies “Debitore incapiente” nella L.3/2012, anticipando l’art. 283 CCII.
• Legge 27 gennaio 2012 n. 3 (ormai abrogata dal CCII): art. 14-quaterdecies (debitori incapienti) e art. 14-terdecies (esdebitazione post-liquidazione). Norme vigenti tra 25/12/2020 e 15/07/2022.
• D.Lgs. 13 settembre 2022 n. 147 (II° correttivo CCII) e D.Lgs. 17 giugno 2022 n. 83: modifiche minori all’art. 283 CCII (es. comma 2). D.Lgs. 13 ottobre 2022 n. 169 (correttivo bis) e D.Lgs. 13/09/2024 n. 136 (III° correttivo): aggiornamenti e coordinamento normativo (v. relazione illustrativa).
• Legge 29 dicembre 2022 n. 197 (Legge di Bilancio 2023), commi 478-479: proposta e finanziamento del Fondo per l’esdebitazione dei debitori incapienti (presso Ministero Giustizia, dotazione €500.000 anno 2025).

Giurisprudenza:

• Tribunale di Latina, decreto 23/09/2021: Concesso il beneficio ex art.14-quaterdecies L.3/2012 a debitore persona fisica privo di beni. Stabilite modalità di controllo annuale dell’OCC.
• Tribunale di Alessandria, decreto 15/12/2022 (Est. Demontis) – Esdebitazione incapiente e debiti d’impresa: afferma che la natura imprenditoriale dei debiti non osta alla meritevolezza, in assenza di colpa grave del debitore.
• Tribunale di Alessandria, decreto 15/05/2024 (Est. Bianco) – Limiti dell’incapienza: sottolinea la necessità di valutare l’inerzia del debitore nel cercare lavoro, tenuto conto di età e condizioni, ai fini dell’incapienza prospettica.
• Tribunale di Ferrara, decreto 28/12/2024 (Est. Ghedini) – Negata esdebitazione per omesso pagamento imposte: esclusa la meritevolezza ex art. 283 co.7 CCII in presenza di evasione fiscale volontaria, configurando violazione dell’art.53 Cost..
• Corte di Cassazione, sez. I civ., ordinanza 27562/2024 (deposito 28/09/2024): in tema di esdebitazione (fallimentare), richiamato il principio che la meritevolezza implica aver tenuto un comportamento responsabile, evidenziando positivamente anche un eventuale soddisfacimento simbolico dei creditori. Applicabile per analogia all’art.283 CCII (meritevolezza del sovraindebitato incapiente).
• Tribunale di Napoli, decreto 22/03/2023: accordata esdebitazione ex art.283 CCII a una casalinga con debiti per fideiussioni escusse, ritenuta meritevole (indebitamento dovuto all’altrui insolvenza).
• Tribunale di Milano, decreto 05/07/2023: caso di pensionato ultra65enne indebitato per prestiti personali; esdebitazione concessa considerata l’incapienza assoluta e l’età avanzata (nessuna prospettiva di incremento reddito).

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• Fiduciario di un Organismo di Composizione della Crisi (OCC)
• Esperto Negoziatore della Crisi d’Impresa, abilitato ai sensi del D.L. 118/2021
• Coordinatore di una rete nazionale di avvocati e commercialisti specializzati in diritto bancario, tributario ed esecutivo

Grazie a queste qualifiche, può seguire direttamente la tua istanza, senza intermediari, con efficienza e competenza legale completa.

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Perché è importante agire

Continuare a convivere con i debiti ti espone a:

• pignoramenti su futuri redditi
• iscrizioni negative in centrale rischi
• blocchi fiscali, bancari, giudiziari
• disagio psicologico, stress, esclusione sociale

Con l’esdebitazione dell’incapiente, puoi mettere un punto al passato e tornare libero, anche se oggi non hai alcuna possibilità economica concreta. È uno strumento di rinascita personale e sociale.

Conclusione

Anche chi non ha nulla può essere finalmente liberato dai debiti.
La legge ti tutela, se agisci nel modo giusto.
Affidarsi all’Avvocato Giuseppe Monardo significa scegliere un professionista abilitato e riconosciuto, capace di accompagnarti fino all’esdebitazione definitiva con un percorso serio, completo e rispettoso della tua situazione.
Con Monardo, non sei più invisibile né schiacciato dai debiti: puoi finalmente ricominciare.

Qui di seguito tutti i contatti del nostro Studio Legale specializzato in procedure di sovraindebitamento e esdebitazione del debitore incapiente: