Introduzione: perché reagire è fondamentale

Ricevere un atto di precetto significa che un creditore sta per avviare l’esecuzione forzata nei tuoi confronti. Il precetto non è una semplice diffida: è un’intimazione formale a pagare entro un termine minimo di dieci giorni, con l’avvertimento che, in caso di mancato adempimento, seguirà il pignoramento dei beni o altri atti esecutivi . Questa funzione è prevista dall’art. 480 del Codice di procedura civile, che richiede che l’atto di precetto contenga la diffida ad adempiere e l’avvertimento dell’esecuzione forzata in mancanza di pagamento. La legge recente ha arricchito il precetto di ulteriori informazioni obbligatorie: oggi il precetto deve indicare il giudice competente per l’esecuzione e, se notificato dalla parte personalmente senza avvocato, la residenza o domicilio eletto nel comune di tale giudice (oppure un indirizzo PEC) . Inoltre, deve avvertire espressamente il debitore che può rivolgersi a un Organismo di Composizione della Crisi da sovraindebitamento (OCC) o a un professionista nominato dal giudice per tentare di trovare un accordo con i creditori o proporre un piano del consumatore . Queste previsioni collegano il precetto agli strumenti della Legge 3/2012 (sovraindebitamento) e del Codice della crisi d’impresa e dell’insolvenza, offrendo al debitore la possibilità di evitare l’esecuzione ricorrendo a soluzioni di composizione della crisi.

Non reagire o sottovalutare un atto di precetto può comportare gravi conseguenze. Trascorsi i dieci giorni, il creditore potrà procedere al pignoramento dei beni mobili (ad esempio conti correnti, stipendi, attrezzature) o immobili, oppure di crediti presso terzi, e potrà iscrivere ipoteche sugli immobili o disporre fermi amministrativi sui veicoli. In pratica, il debitore rischia l’aggressione diretta del proprio patrimonio. È quindi indispensabile conoscere i propri diritti, verificare attentamente la regolarità dell’atto ricevuto, valutare le possibili opposizioni legali e pianificare una strategia difensiva efficace. Il tempo è un fattore critico: molte azioni di difesa hanno termini brevi (anche solo 20 giorni) e agire tempestivamente fa spesso la differenza tra bloccare l’esecuzione o subire il pignoramento.

L’intervento dell’Avv. Giuseppe Angelo Monardo e del suo staff

Per affrontare efficacemente un precetto è fondamentale affidarsi a professionisti esperti nel settore esecutivo, bancario e tributario. L’Avv. Giuseppe Angelo Monardo, avvocato cassazionista, coordina un team multidisciplinare composto da avvocati e commercialisti specializzati a livello nazionale in diritto bancario, diritto tributario e procedure di esecuzione forzata. In particolare, lo Studio Monardo offre competenze qualificate nei seguenti ambiti:

• Cassazionista: l’Avv. Monardo è abilitato al patrocinio innanzi alla Suprema Corte di Cassazione, potendo garantire assistenza anche nelle fasi di legittimità più delicate.
• Gestore della crisi da sovraindebitamento (Legge 3/2012): è iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia dei professionisti che possono assistere i debitori nelle procedure di composizione delle crisi (accordi e piani del consumatore), possedendo competenze specifiche in materia.
• Professionista fiduciario di un Organismo di Composizione della Crisi (OCC): collabora con organismi riconosciuti per la gestione delle crisi da sovraindebitamento e può affiancare concretamente i debitori nella predisposizione delle domande e dei piani da presentare al tribunale.
• Esperto negoziatore della crisi d’impresa (D.L. 118/2021): ha maturato esperienza nelle procedure di composizione negoziata per le imprese in difficoltà, oggi disciplinate dal Codice della crisi d’impresa, potendo assistere anche imprenditori nel bloccare azioni esecutive mentre si cercano soluzioni di ristrutturazione del debito.

Grazie a questo profilo professionale, lo studio legale Monardo può offrire un aiuto concreto e immediato al debitore destinatario di un precetto. In particolare, il team può: esaminare l’atto e il titolo esecutivo allegato, individuando eventuali vizi formali o sostanziali; proporre le opportune opposizioni in tribunale (ex artt. 615 e 617 c.p.c.) per contestare il precetto o il diritto di procedere del creditore; richiedere in via d’urgenza la sospensione dell’efficacia esecutiva del titolo o della procedura esecutiva; avviare trattative stragiudiziali con il creditore per concordare soluzioni di pagamento dilazionato o ridotto (piani di rientro, saldo e stralcio); valutare e attivare, ove possibile, gli strumenti di composizione della crisi da sovraindebitamento (accordi con i creditori, piani del consumatore, procedure di liquidazione ed esdebitazione) per risolvere in modo definitivo la situazione debitoria. L’obiettivo è sempre quello di salvaguardare il patrimonio del debitore, evitare pignoramenti, ipoteche o altre azioni aggressive, e giungere a una soluzione sostenibile del debito.

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Contesto normativo e giurisprudenziale: cosa dice la legge

1. La forma e il contenuto del precetto (art. 480 c.p.c.)

L’atto di precetto è regolato dall’art. 480 del Codice di procedura civile, recentemente modificato dalla riforma Cartabia e dal correttivo del 2024. In base a questa norma aggiornata, il precetto deve rispettare precisi requisiti formali, a pena di nullità, tra cui i principali sono:

• Intimazione ad adempiere in 10 giorni: il precetto consiste nell’intimazione al debitore di eseguire l’obbligo risultante dal titolo esecutivo entro un termine non inferiore a dieci giorni (salvo autorizzazione del giudice a un termine minore in casi urgenti, ex art. 482 c.p.c.). Nell’atto deve essere chiaramente indicato che, in mancanza di pagamento entro questo termine, si procederà all’esecuzione forzata.
• Indicazione del titolo e delle parti: devono essere indicati il titolo esecutivo su cui si fonda il precetto (ad esempio sentenza, decreto ingiuntivo, cambiale, atto notarile, cartella esattoriale) e le parti (creditore e debitore). Se il titolo esecutivo non è notificato contestualmente, occorre indicare la data di notificazione del titolo (oppure, nei casi previsti dalla legge, riportare integralmente il titolo nell’atto) . L’omissione di questi dati essenziali comporta la nullità del precetto.
• Importo dovuto dettagliato: il precetto deve indicare l’ammontare preciso della somma richiesta, con distinzione tra capitale, interessi (legali o convenzionali) ed eventuali spese (spese legali, di notificazione, ecc.) già maturate. Un errore nella quantificazione (ad esempio interessi calcolati oltre il dovuto) può essere motivo di opposizione; tuttavia, secondo la Cassazione, se solo parte della somma non è dovuta, il precetto non viene annullato in toto ma solo ridotto della parte eccedente , restando valido per l’importo effettivamente dovuto.
• Avvertimento sulla composizione della crisi da sovraindebitamento: il precetto deve contenere l’avviso al debitore che egli può attivarsi, con l’ausilio di un organismo di composizione della crisi o di un professionista nominato dal giudice, per porre rimedio alla sua situazione di sovraindebitamento concludendo un accordo con i creditori o proponendo un piano del consumatore . Questa clausola, introdotta dal 2021, collega il precetto alle soluzioni offerte dalla Legge 3/2012 e dal nuovo Codice della crisi, informando il debitore della possibilità di evitare l’esecuzione aderendo a procedure di composizione delle crisi debitorie.
• Indicazione del giudice dell’esecuzione e domicilio del creditore: a seguito del correttivo Cartabia (D.Lgs. 31 ottobre 2024, n. 164), il precetto deve indicare anche quale giudice è competente per l’esecuzione e, se il precetto è sottoscritto dalla parte personalmente (cioè senza ministero di avvocato), la dichiarazione di residenza o l’elezione di domicilio del creditore procedente nel comune in cui ha sede tale giudice, oppure l’indirizzo PEC risultante dai pubblici elenchi . In mancanza di questa indicazione, l’atto non è nullo, ma la legge dispone che le eventuali opposizioni al precetto andranno proposte davanti al giudice del luogo in cui il precetto è stato notificato (tipicamente, il tribunale del domicilio del debitore) e le notifiche per il creditore avverranno presso la cancelleria di quel giudice . Dunque l’omissione dell’elezione di domicilio comporta conseguenze processuali (spostamento della competenza per l’opposizione) ma non la nullità del precetto stesso .
• Sottoscrizione e notificazione: il precetto deve essere sottoscritto dal difensore del creditore munito di procura (oppure dallo stesso creditore se agisce personalmente nei casi ammessi) ai sensi dell’art. 125 c.p.c., e notificato validamente al debitore in uno dei modi previsti (a mano dall’ufficiale giudiziario, oppure a mezzo PEC se il difensore del creditore lo invia telematicamente, o tramite servizio postale). La relata di notificazione dell’ufficiale giudiziario deve essere presente in caso di notifica tradizionale. Un vizio nella notifica (ad esempio notifica a indirizzo errato) rende il precetto inesistente o nullo, e può essere fatto valere con opposizione.

Queste prescrizioni mirano a rendere l’atto di precetto trasparente e completo, in modo che il debitore abbia piena conoscenza della situazione e possa esercitare il proprio diritto di difesa. La violazione dei requisiti formali essenziali (come l’omessa indicazione delle parti o della notifica del titolo) comporta la nullità del precetto, che il debitore può far valere proponendo un’opposizione agli atti esecutivi ex art. 617 c.p.c. entro 20 giorni dalla notifica dell’atto. Occorre tuttavia fare attenzione: se il debitore, una volta citato, si costituisce in giudizio senza eccepire il vizio formale, la nullità può considerarsi sanata per raggiungimento dello scopo. Dunque è importante non ignorare eventuali difetti del precetto e sollevarli tempestivamente.

2. Decorrenza ed efficacia del precetto (art. 481 c.p.c.)

L’art. 481 c.p.c. stabilisce che il precetto perde efficacia trascorsi 90 giorni dalla sua notificazione se, entro tale termine, non è iniziata l’esecuzione forzata. In altre parole, il creditore ha 90 giorni di tempo dalla notifica del precetto per compiere un atto esecutivo (come notificare un atto di pignoramento o iscrivere ipoteca o fermo); decorso inutilmente questo periodo, il precetto diventa inefficace e non permette più di procedere all’esecuzione, a meno di notificarne uno nuovo . Il termine di 90 giorni è perentorio (di natura decadenziale) e non è soggetto a sospensione feriale dei termini .

La riforma Cartabia del 2022 ha introdotto alcune specificazioni su questo termine di efficacia. In particolare:

• Sospensione per opposizione: se il debitore propone opposizione al precetto (ex art. 615 o 617 c.p.c.), il termine di 90 giorni rimane sospeso fino alla definizione della controversia o finché il giudice non ne disponga la prosecuzione . In sostanza, la pendenza di un giudizio di opposizione blocca il decorrere del termine di efficacia del precetto, che riprenderà a decorrere (eventualmente per la parte residua) dopo la decisione, come previsto dall’art. 481, comma 2 c.p.c.
• Sospensione per tentativi di conciliazione: la presentazione di un’istanza di mediazione civile obbligatoria o di negoziazione assistita (quando previste come condizioni di procedibilità della domanda) sospende il termine di efficacia del precetto, a condizione che l’istanza sia comunicata al creditore procedente. Questa novità, chiarita dal legislatore con la riforma Cartabia, mira a incentivare il ricorso a strumenti alternativi di risoluzione delle controversie: se il debitore intraprende tempestivamente un tentativo di soluzione stragiudiziale (ad esempio una mediazione bancaria) e ne informa il creditore, il termine dei 90 giorni si congela durante lo svolgimento di tale procedura.
• Sospensione per impugnazioni sul titolo: se il titolo esecutivo è impugnato in sede giudiziale e ne viene disposta la sospensione, il termine del precetto resta parimenti sospeso. Ad esempio, se è stata proposta appello o ricorso per cassazione contro una sentenza esecutiva e il giudice d’appello (ex art. 283 c.p.c.) o la Corte di Cassazione (ex art. 373 c.p.c.) concedono la sospensione dell’esecutività della sentenza impugnata, anche il precetto basato su quella sentenza non potrà produrre effetti finché dura la sospensione. Analogamente, nel caso di cartella esattoriale impugnata davanti al giudice tributario, l’art. 62 del D.Lgs. 546/1992 prevede la possibilità di sospendere l’atto impugnato (cartella o avviso): se tale sospensione è accordata, il termine precettivo non corre.
• Sovraindebitamento e concordati: l’ammissione del debitore a una procedura di composizione della crisi da sovraindebitamento (accordo o piano del consumatore ex L. 3/2012, o liquidazione del patrimonio, ora ricomprese nel Codice della crisi) sospende i procedimenti esecutivi individuali e dunque impedisce anche lo spirare del termine di efficacia del precetto. Lo stesso vale per altre procedure concorsuali: ad esempio, l’ammissione a un concordato preventivo o la nomina dell’esperto nella composizione negoziata della crisi d’impresa determinano, per legge o su provvedimento del tribunale, il blocco temporaneo delle azioni esecutive.

In concreto, se il creditore non avvia il pignoramento entro 90 giorni dalla notifica del precetto (e non si verifica alcuna causa sospensiva come quelle sopra indicate), il precetto diventa inefficace. Ciò non significa che il creditore perda il diritto di procedere: potrà notificare un nuovo precetto per lo stesso credito, ma ovviamente ciò comporta ulteriori spese e il nuovo precetto dovrà nuovamente rispettare tutti i requisiti di legge.

3. Opposizione all’esecuzione e opposizione agli atti esecutivi (artt. 615 e 617 c.p.c.)

Il debitore che riceve un precetto ha a disposizione due principali strumenti di difesa giudiziaria, a seconda del tipo di contestazione che intende sollevare:

1. Opposizione all’esecuzione (art. 615 c.p.c.) – contestare il diritto a procedere: È l’azione con cui il debitore contesta il fondamento stesso dell’azione esecutiva, sostenendo che il creditore non ha diritto di procedere ad esecuzione forzata. I motivi possono essere sostanziali, ad esempio: il titolo esecutivo è inesistente o nullo; il debito si è estinto (per pagamento già avvenuto, compensazione, transazione, prescrizione maturata del credito); il titolo è stato annullato o sospeso; il credito è infondato (ad esempio perché il contratto da cui origina è nullo per usura o altri vizi). L’opposizione all’esecuzione può essere proposta prima che inizi l’esecuzione forzata (ossia dopo il precetto ma prima del pignoramento) oppure dopo l’inizio dell’esecuzione (dopo il pignoramento), ma in quest’ultimo caso entro il limite della prima udienza di distribuzione o di assegnazione dei beni pignorati. Nel dettaglio:
   – Opposizione prima dell’esecuzione: va proposta con atto di citazione contro il creditore procedente, da notificarsi entro il termine di efficacia del precetto (90 giorni). La causa si instaura dinanzi al giudice competente per materia e valore (di regola, il tribunale se il credito supera €5.000, altrimenti il giudice di pace, salvo materia riservata al tribunale). Il giudice dell’opposizione, in questa fase pre-esecutiva, può anche sospendere provvisoriamente l’efficacia esecutiva del titolo se ricorrono gravi motivi.
   – Opposizione dopo l’inizio dell’esecuzione: se il pignoramento è già avvenuto, l’opposizione all’esecuzione si propone con ricorso al giudice dell’esecuzione (il giudice davanti a cui pende la procedura esecutiva), entro il termine massimo dell’assegnazione o vendita dei beni pignorati. In tal caso il giudice dell’esecuzione tratta la richiesta urgente (ad esempio decidendo sulla sospensione dell’esecuzione) e, se l’opposizione non è manifestamente infondata, la rimette al tribunale competente in sede di merito per la decisione definitiva.

L’onere del debitore opponente è di indicare chiaramente i motivi di opposizione e fornire le prove a suo sostegno. Ad esempio, se si eccepisce l’usura bancaria sul mutuo oggetto di precetto, sarà necessario produrre il contratto di finanziamento e gli estratti conto per dimostrare il superamento del tasso soglia; se si invoca la prescrizione di un credito tributario derivante da cartella esattoriale, occorrerà documentare il decorso del termine (in genere 5 anni per i tributi erariali, 10 anni per alcuni contributi previdenziali) senza atti interruttivi . Data la complessità tecnico-giuridica di queste eccezioni, l’assistenza di un avvocato esperto in materia di esecuzioni e diritto bancario/tributario è praticamente indispensabile per impostare correttamente la difesa.

1. Opposizione agli atti esecutivi (art. 617 c.p.c.) – vizi formali dell’atto: Questo rimedio è dedicato a contestare i vizi di forma e le irregolarità formali sia del precetto sia degli altri atti del processo esecutivo. Nel caso del precetto, si tratta dell’opposizione da proporre quando si lamentano ad esempio: la mancata o irregolare notificazione del titolo esecutivo; la mancanza di indicazioni obbligatorie nel precetto (es. omessa indicazione delle parti, del giudice, dell’avvertimento OCC); la discordanza tra quanto previsto nel titolo e quanto intimato (ad esempio precetto per una somma maggiore di quella risultante dal titolo); errori nella notifica del precetto; altre violazioni delle forme prescritte. L’opposizione agli atti esecutivi deve essere proposta entro 20 giorni dal momento in cui il debitore ha avuto conoscenza legale dell’atto viziato – tipicamente, entro 20 giorni dalla notifica del precetto stesso (oppure, se il vizio riguarda un atto successivo, entro 20 giorni dalla notifica o comunicazione di tale atto, o dalla sua piena conoscenza). Si propone con atto di citazione (se il vizio è anteriore al pignoramento, quindi nel caso del precetto) oppure con ricorso al giudice dell’esecuzione (se il vizio emerge dopo l’inizio dell’esecuzione). Nel caso di opposizione sul precetto, competente è il tribunale o giudice di pace a seconda del valore, oppure il tribunale del luogo di notifica del precetto se manca l’indicazione del giudice competente nell’atto . Anche in sede di opposizione ex art. 617 c.p.c. il giudice può sospendere provvisoriamente l’efficacia dell’atto impugnato (quindi sospendere la procedura esecutiva) se ritiene le doglianze fondate e urgenti. Va sottolineato che non tutti i vizi formali portano all’annullamento del precetto: secondo la giurisprudenza, ad esempio, l’omessa indicazione della data di apposizione della formula esecutiva su una sentenza non comporta nullità del precetto , perché la norma (art. 654 c.p.c.) che lo richiede si applica solo ai decreti ingiuntivi, non alle sentenze; analogamente, la sola indicazione inesatta di qualche elemento, se non genera incertezza sul credito e sul titolo, potrebbe essere considerata un’irregolarità sanabile . Invece, vizi più gravi come la mancata notifica del titolo esecutivo, la totale omessa indicazione dell’indirizzo del debitore o dell’ammontare dovuto, ecc. determinano nullità. È importante quindi valutare caso per caso con il legale se sussistono irregolarità formali idonee a far caducare il precetto.

In sintesi, l’opposizione agli atti esecutivi tutela il debitore contro errori procedurali e difetti di forma, mentre l’opposizione all’esecuzione tutela contro l’assenza dei presupposti sostanziali del diritto di procedere in executivis. Le due opposizioni possono anche sovrapporsi (ad esempio, si possono proporre entrambe con atti separati se vi sono sia motivi formali sia motivi sostanziali), ma seguono regimi processuali un po’ diversi e vanno valutate strategicamente con l’avvocato.

4. Novità giurisprudenziali recenti (2024–2025)

La giurisprudenza più recente, soprattutto della Corte di Cassazione, ha fornito chiarimenti importanti sui requisiti del precetto e sugli adempimenti nel processo esecutivo, a seguito delle riforme normative. Ecco alcune pronunce significative del 2024–2025:

• Inefficacia del pignoramento per mancato deposito di copie conformi: La Corte di Cassazione, Sez. III civile, con la sentenza 27 ottobre 2025 n. 28513, ha affrontato il tema dell’iscrizione a ruolo del pignoramento. La questione riguardava la mancata attestazione di conformità delle copie del titolo esecutivo, del precetto e dell’atto di pignoramento depositate dal creditore al momento di iscrivere a ruolo la procedura esecutiva. La Cassazione ha enunciato un principio di diritto molto netto: l’iscrizione a ruolo deve avvenire nel termine perentorio previsto dagli artt. 543 e 557 c.p.c., mediante deposito di copie degli atti dichiarate conformi agli originali; il deposito tardivo delle copie autenticate comporta l’inefficacia del pignoramento e l’estinzione del processo esecutivo, e non è sanabile mediante un deposito successivo delle attestazioni di conformità mancanti . In pratica, se il creditore non deposita in tempo le copie conformi di precetto, titolo e pignoramento, l’esecuzione è destinata a essere dichiarata estinta. Questa pronuncia ha chiarito definitivamente un contrasto che esisteva in merito alla sanabilità o meno di tale omissione formale, e impone ai creditori un rigoroso rispetto delle forme telematiche di deposito degli atti esecutivi.
• Precetto su sentenza e formula esecutiva: Con l’ordinanza n. 7111/2025 (pubblicata il 17 marzo 2025) la Terza Sezione Civile della Cassazione ha ribadito che, nel precetto fondato su un titolo esecutivo diverso dal decreto ingiuntivo, non è necessario indicare l’avvenuta apposizione della formula esecutiva né la data in cui essa è stata apposta . Tale indicazione è imposta dall’art. 654 c.p.c. solo per i decreti ingiuntivi (dove si deve menzionare nel precetto il decreto di esecutorietà e la data in cui è stata concessa), ma costituisce una norma speciale non applicabile alle sentenze o agli altri titoli esecutivi. Dunque l’omessa menzione della formula esecutiva in un precetto basato su sentenza non comporta la nullità dell’atto . La Cassazione, con questa decisione, ha anche sottolineato che le formalità processuali non vanno trasformate in “trappole” inutili: se il debitore dal precetto può comunque comprendere quale sia il titolo (ad esempio la sentenza di condanna) e l’obbligo da adempiere, non si può invalidare l’atto per un requisito non espressamente richiesto dalla legge. Questa ordinanza si pone in linea con precedenti arresti giurisprudenziali e mette fine a interpretazioni estensive indebite dell’art. 654 c.p.c.
• Omissione dell’indicazione del giudice competente: A seguito delle modifiche introdotte dal D.Lgs. 164/2024, come visto, il precetto deve ora indicare il giudice dell’esecuzione competente e il domicilio del creditore nel suo circondario. Su questo punto, le prime pronunce dei giudici di merito (tribunali) hanno osservato che l’eventuale omissione di tali indicazioni non determina la nullità del precetto se dall’atto è comunque possibile individuare il tribunale competente (ad esempio dal tipo di esecuzione e dal luogo dei beni) . Tuttavia, in caso di omissione, opera la disposizione di legge che radica la competenza delle opposizioni presso il tribunale dove è stato notificato il precetto, con notifiche al creditore in cancelleria. Pertanto, se il precetto non menziona il giudice, il debitore potrà proporre opposizione al tribunale del proprio domicilio (luogo di notifica del precetto) senza rischiare un’eccezione di incompetenza. Resta comunque consigliabile eccepire formalmente questo vizio con opposizione ex art. 617 c.p.c. entro 20 giorni, sia per fissare chiaramente il giudice competente sia per ottenere eventualmente la rinnovazione corretta del precetto.

Queste novità giurisprudenziali confermano una tendenza: la Cassazione sta cercando di bilanciare il formalismo degli atti esecutivi con i principi di ragionevolezza ed economicità processuale. Da un lato sanziona con rigore le omissioni che possono pregiudicare i diritti della difesa (come il mancato deposito di copie conformi), dall’altro evita di annullare precetti per formalità non essenziali quando il debitore non subisce un concreto pregiudizio informativo.

5. Legge 3/2012 e Codice della crisi: opportunità per i debitori

L’art. 480 c.p.c., come visto, contiene un chiaro riferimento alla Legge 27 gennaio 2012 n. 3 sulle procedure di composizione delle crisi da sovraindebitamento. Ciò significa che il legislatore intende incoraggiare il debitore, in difficoltà nel pagare quanto intimato col precetto, a valutare anche queste soluzioni alternative prima di subire l’esecuzione forzata. Il Ministero della Giustizia ha evidenziato che nelle procedure regolate dalla L. 3/2012 (accordo di composizione, piano del consumatore, liquidazione del patrimonio) il debitore deve essere assistito da un Organismo di Composizione della Crisi (OCC) abilitato . In attuazione della legge infatti è stato istituito presso il Ministero un Registro nazionale degli OCC (D.M. 24 settembre 2014 n. 202) con requisiti di indipendenza e professionalità.

Ma in cosa consistono queste procedure? In breve sintesi: la L. 3/2012 (oggi confluita nel nuovo Codice della crisi d’impresa e dell’insolvenza, D.Lgs. 14/2019) ha introdotto per i debitori civili (consumatori, piccoli imprenditori non fallibili, professionisti, start-up, enti non commerciali) tre strumenti principali per uscire da situazioni di sovraindebitamento, ovvero quando non si riesce più a pagare i propri debiti:

• Accordo di composizione della crisi: è un accordo che il debitore propone a tutti i creditori, con l’ausilio di un OCC. Può prevedere il pagamento parziale dei debiti e condizioni dilazionate. È necessario il voto favorevole dei creditori che rappresentino almeno il 60% dei crediti chirografari (non garantiti) per ottenere l’omologazione dal tribunale. Una volta omologato, l’accordo è vincolante per tutti i creditori e determina la sospensione/cessazione delle procedure esecutive in corso.
• Piano del consumatore: è riservato alle persone fisiche consumatrici (non imprenditori). In questo caso il piano di ristrutturazione dei debiti viene proposto dal debitore con l’ausilio dell’OCC ma non richiede il voto favorevole dei creditori: decide il giudice se omologarlo, verificando che il debitore sia meritevole (cioè non abbia colpe gravi nel proprio indebitamento) e che il piano sia sostenibile rispetto alle risorse disponibili. Il piano può contenere anche forti riduzioni dei debiti in proporzione alla capacità di pagamento del debitore. Se omologato dal tribunale, vincola tutti i creditori e anche qui blocca le azioni esecutive.
• Liquidazione controllata del patrimonio: è una procedura concorsuale in cui il debitore mette a disposizione tutti i propri beni liquidabili (eccetto quelli impignorabili) per soddisfare i creditori. Viene nominato un liquidatore che vende i beni e distribuisce il ricavato secondo le cause di prelazione (privilegi, ipoteche, ecc.). Al termine, se il debitore ha collaborato ed è “meritevole”, può ottenere l’esdebitazione: la cancellazione di tutti i debiti residui non pagati con la liquidazione, liberandosi definitivamente. Questo è l’equivalente di una “riabilitazione” per il debitore civile, che ottiene un fresh start.
• Esdebitazione del debitore incapiente: si tratta di una novità introdotta dal Codice della crisi (artt. 282-283 CCII) che consente addirittura al debitore persona fisica privo di beni o redditi di ottenere la cancellazione dei debiti senza dare nulla ai creditori. È però una procedura molto particolare: può essere richiesta solo una volta ogni 7 anni e solo se il debitore ha davvero zero capacità (c.d. incapiente) e non ha colpa grave o frode. Richiede comunque l’intervento di un OCC e l’omologazione del tribunale. Se concessa, estingue i debiti immediatamente, salvo obbligo morale di pagamento se entro 4 anni dalla domanda il debitore acquista risorse significative.

Queste procedure di sovraindebitamento richiedono un’attenta valutazione e l’assistenza di professionisti specializzati, ma possono rappresentare per il debitore con molti debiti (di cui il precetto ricevuto è magari solo uno dei problemi) una via d’uscita legalmente prevista e più equilibrata rispetto al subire passivamente pignoramenti a raffica. Avviare con successo un accordo o un piano comporta la sospensione e poi l’estinzione di tutte le esecuzioni in corso. L’Avv. Monardo, in qualità di Gestore della crisi da sovraindebitamento e professionista OCC, può guidare il debitore in tutto il percorso: dall’analisi preliminare della fattibilità, alla predisposizione del piano o accordo da presentare, fino all’omologazione in tribunale e alla gestione dei rapporti con i creditori durante la procedura.

In conclusione di questa sezione normativa, è chiaro che il precetto, pur essendo un atto “minaccioso”, offre al debitore informato diverse possibilità di reazione: può verificare e far valere eventuali vizi formali, può contestare il merito del credito se ci sono ragioni valide, oppure può cercare soluzioni negoziali o concorsuali per evitare di subire passivamente l’esecuzione. Nella parte seguente vedremo in concreto cosa fare, passo per passo, dopo aver ricevuto un precetto, quali scelte operative si presentano e quali strategie risultano più efficaci per difendersi.

Procedura dopo la notifica del precetto: passi da seguire

1. Verificare la regolarità formale

Appena ricevuto il precetto, il primo passo è esaminare attentamente se l’atto rispetta tutti i requisiti richiesti dall’art. 480 c.p.c. e dalle altre norme applicabili. In particolare, occorre controllare che nel precetto siano presenti e corretti i seguenti elementi essenziali:

• Il titolo esecutivo e la sua notifica: deve essere indicato quale titolo legittima l’esecuzione (sentenza, decreto ingiuntivo, mutuo con clausola esecutiva, cambiale/protesto, atto pubblico, cartella esattoriale, ecc.). Se il titolo non è stato notificato insieme al precetto, dev’essere riportata la data in cui esso è stato notificato separatamente, oppure – nei casi previsti – trascritto il contenuto del titolo nell’atto.
• Rispetto del termine minimo di 10 giorni: verificare che tra la data di notifica del precetto e il termine indicato per il pagamento intercorra almeno il minimo di legge (10 giorni). Se il creditore ha indicato un termine più breve senza autorizzazione del giudice, il precetto è irregolare (art. 482 c.p.c.).
• Importo del credito dettagliato: il precetto deve riportare l’ammontare esatto richiesto, suddiviso tra importo capitale, interessi (specificando se legali o contrattuali e fino a quale data sono calcolati) e spese (spese legali del titolo e del precetto, spese di notifica, ecc.). Se mancano completamente queste indicazioni, l’atto è viziato; se vi sono errori (ad esempio interessi usurari o calcolo errato), si potrà contestarli.
• Indicazione del giudice competente ed elezione di domicilio: se il precetto è stato notificato dalla parte personalmente senza avvocato, deve contenere la dichiarazione di residenza o l’elezione di domicilio del creditore nel comune del giudice competente, oppure un indirizzo PEC valido. Se è stato redatto da un avvocato, questi in genere elegge domicilio presso la propria PEC di studio, cosa che soddisfa il requisito. In ogni caso, dal precetto deve risultare qual è il giudice dell’esecuzione competente (Tribunale di …, ad esempio).
• Avvertimento OCC: deve essere presente la frase con cui si avvisa il debitore della facoltà di rivolgersi a un OCC o professionista nominato dal giudice per trovare un accordo o proporre un piano del consumatore ai sensi della L. 3/2012. Questo avvertimento è obbligatorio e, se mancante, il precetto può essere annullato su opposizione (almeno finché la giurisprudenza non chiarirà se il vizio comporti nullità o semplice irregolarità).
• Notifica e sottoscrizione valide: controllare che il precetto rechi in calce la firma autografa o digitale dell’avvocato del creditore (o del creditore stesso se ha agito senza legale nei casi consentiti) e che sia stato notificato correttamente: ad esempio, se via PEC, che provenga da un indirizzo PEC del mittente e sia arrivato alla propria PEC; se a mezzo ufficiale giudiziario, che l’indirizzo usato sia corretto e la relazione di notifica sia presente.

Se anche uno solo di questi elementi essenziali manca o è gravemente irregolare, l’atto di precetto può essere viziato. Tali irregolarità costituiscono motivo per proporre opposizione agli atti esecutivi ex art. 617 c.p.c. (entro 20 giorni dalla notifica) al fine di far dichiarare la nullità del precetto e bloccare così la procedura esecutiva nascente. Durante il giudizio di opposizione, il debitore potrà chiedere al giudice una sospensione urgente dell’efficacia del precetto, in modo da guadagnare tempo ed evitare che il creditore inizi nel frattempo il pignoramento.

Va evidenziato che alcuni vizi formali possono essere “sanati” se il debitore li ignora: ad esempio, la Corte di Cassazione ha stabilito che l’indicazione di una somma eccessiva nel precetto non ne comporta l’invalidità totale ma solo la riduzione a quanto dovuto . Tuttavia, ciò avviene solo se il debitore reagisce in giudizio: se invece il debitore non si oppone affatto, rischia di subire un pignoramento per l’intera somma indicata (anche se in parte non dovuta). Dunque non bisogna mai pagare o rassegnarsi a un precetto sospetto senza aver prima fatto verificare ad un legale la sua regolarità.

2. Verificare la validità del titolo esecutivo

Il titolo esecutivo è il documento che attribuisce al creditore il diritto di procedere con forza alla riscossione coattiva. Il precetto ne presuppone l’esistenza e validità. Prima di pagare o di attivare difese, il debitore deve quindi verificare che il credito sia effettivamente fondato su un titolo esecutivo valido e ancora efficace. Alcune verifiche fondamentali da fare sono:

• Sentenza di condanna: controllare se la sentenza è passata in giudicato (ossia sono decorsi i termini di impugnazione senza appello) oppure, se non definitiva, se è munita di clausola di provvisoria esecutività. Da luglio 2022 non è più necessaria la formula esecutiva per le sentenze e gli altri provvedimenti giudiziari: basta ottenere una copia attestata conforme . Quindi, se il precetto è su sentenza, accertarsi che la sentenza sia stata regolarmente notificata (se era appellabile) e che il precetto indichi tale notifica. Non è necessario indicare nel precetto la data di apposizione della formula esecutiva sulla sentenza, come abbiamo visto per giurisprudenza costante .
• Decreto ingiuntivo: verificare se il decreto ingiuntivo è divenuto esecutivo. Può esserlo provvisoriamente per concessione del giudice (ex art. 642 c.p.c., casi di particolare urgenza o titoli di credito) oppure definitivamente dopo 40 giorni in assenza di opposizione. Se il decreto non è ancora esecutivo e non è decorso il termine, il precetto è prematuro. Se invece lo è, controllare che sia stata fatta apporre la formula (per i decreti ingiuntivi la legge richiede la menzione nel precetto del decreto di esecutorietà ex art. 654 c.p.c.) e che non sia pendente un’opposizione dell’ingiunto.
• Mutuo, cambiale, assegno o altri titoli stragiudiziali: se il precetto si basa su un contratto di mutuo con clausola di immediata esecutorietà, su una cambiale protestata o un assegno impagato (entrambi titoli di credito esecutivi), o su un atto pubblico notarile (es. riconoscimento di debito), occorre verificare: che tali atti siano effettivamente titoli esecutivi; che siano stati notificati al debitore (di regola devono esserlo insieme al precetto); e che non presentino vizi (ad esempio, un mutuo con tassi usurari potrebbe essere nullo in parte).
• Cartella esattoriale (ruolo): se il precetto riguarda un debito verso l’Erario o enti pubblici, basato su cartelle di pagamento già notificate, è bene controllare: che il ruolo sia stato effettivamente formato e notificato come cartella; che la cartella sia stata notificata in passato in modo regolare (tramite PEC o messo comunale/poste, al giusto indirizzo); e soprattutto se il credito non sia prescritto. Molte cartelle esattoriali notificate da oltre 5 anni (per tributi erariali come IVA, IRPEF, multe stradali) o 10 anni (per contributi previdenziali) potrebbero essere cadute in prescrizione, se nel frattempo non ci sono stati altri atti interruttivi. Una cartella prescritta non può essere legittimamente precettata.
• Eventuali sospensioni o definizioni sopravvenute: verificare se dopo la formazione del titolo ci siano stati eventi che lo rendono inefficace: ad es. un ricorso pendente con provvedimento di sospensione; un provvedimento di sgravio o annullamento da parte dell’ente creditore (nel caso di carichi fiscali); oppure una definizione agevolata (rottamazione) a cui il debitore ha aderito e di cui il creditore non ha tenuto conto.

Se dal controllo emerge che il titolo esecutivo presenta vizi sostanziali, il debitore potrà agire con l’opposizione all’esecuzione ex art. 615 c.p.c., chiedendo al giudice di accertare che il creditore non aveva diritto di procedere e quindi di dichiarare improcedibile o estinta l’esecuzione. Ad esempio, dimostrando che la cartella era prescritta, il tribunale dichiarerà che nulla è dovuto e l’atto di precetto sarà privo di efficacia. Oppure provando che il mutuo conteneva interessi usurari, il giudice potrà rideterminare il dovuto espungendo la parte nulla.

3. Calcolare i termini di efficacia

Come detto, dalla notifica del precetto decorre il termine di 90 giorni entro cui il creditore deve avviare l’esecuzione (art. 481 c.p.c.). È importante quindi annotare la data di notifica e calcolare questo termine. In particolare:

• Scadenza dei 90 giorni: se entro 90 giorni dalla notifica non viene compiuto alcun atto esecutivo (pignoramento mobiliare, immobiliare o presso terzi; iscrizione di ipoteca giudiziale; atto di sequestro conservativo convertito in pignoramento, ecc.), il precetto perde efficacia. Trascorso il 90° giorno senza azioni, il creditore non potrà più iniziare il pignoramento se non notificando un nuovo precetto.
• Sospensioni: verificare se nel frattempo si è verificata una causa di sospensione del termine. Ad esempio: l’avvio di una mediazione obbligatoria in materie come i contratti bancari sospende il termine (purché l’istanza sia stata comunicata al creditore); lo stesso la negoziazione assistita se obbligatoria per le liti di pagamento sotto 50.000 euro (introdotta dal 2023). Ancora, la notifica di un ricorso in Cassazione con istanza di sospensione della sentenza, se la sospensione è concessa (art. 373 c.p.c.), implica che fino alla decisione il termine non corre. Oppure, se il debitore deposita una istanza di composizione della crisi da sovraindebitamento e il giudice emette decreto di sospensione delle esecuzioni, anche il precetto rimane in stallo.
• Ripresa del termine: se la causa sospensiva viene meno (ad es. fallimento della mediazione, rigetto dell’istanza di sospensione), il termine ricomincia a decorrere dal punto in cui era rimasto (salvo diversa indicazione del giudice). Attenzione però: se è stata proposta opposizione al precetto, la sospensione del termine dura fino alla definizione definitiva del giudizio di opposizione e l’eventuale nuovo precetto andrà notificato entro 90 giorni dalla formazione del giudicato in quel giudizio .

In pratica, il debitore deve tenere traccia di queste scadenze. Se sta cercando di prendere tempo (ad esempio avviando un tentativo di accordo o con un ricorso) deve sapere fino a quando il creditore sarà bloccato dal procedere. Se invece i 90 giorni stanno per scadere, potrebbe valutare di resistere qualche giorno in più perché, se il creditore li lascia scadere, dovrà ricominciare da capo (notifica di nuovo precetto, con ulteriore tempo e costi).

4. Scegliere la strategia difensiva

Dopo aver analizzato la regolarità formale del precetto, la validità del titolo ed i termini, il debitore si trova di fronte a una scelta strategica importante: come reagire concretamente al precetto. Le opzioni principali sono:

a) Pagare il debito o raggiungere un accordo transattivo

Se il debito intimato è certamente dovuto, liquido ed esigibile, e non emergono vizi formali o sostanziali da far valere, la soluzione più rapida per evitare l’esecuzione è pagare integralmente quanto richiesto entro 10 giorni dalla notifica del precetto. In tal modo il creditore non avrà motivo di procedere oltre. Qualora non si disponga della liquidità immediata per pagare tutto, è consigliabile contattare il creditore (personalmente o tramite il proprio avvocato) per cercare un accordo di dilazione o un piano di rientro. Spesso i creditori – in particolare banche, finanziarie, ma anche Agenzia delle Entrate–Riscossione per le cartelle – preferiscono ottenere un pagamento rateale concordato piuttosto che intraprendere pignoramenti incerti e costosi.

Nel proporre un accordo, si può ad esempio chiedere di suddividere l’importo in rate mensili sostenibili, magari versando subito una piccola quota. Dal canto suo, il creditore potrebbe essere disponibile a ridurre interessi o sanzioni future pur di assicurarsi il capitale. Tutto ciò va possibilmente formalizzato per iscritto (una scrittura privata tra le parti) e comporterà la sospensione volontaria delle azioni esecutive finché il debitore rispetta i pagamenti concordati.

Per i debiti fiscali, esiste la possibilità di aderire a particolari definizioni agevolate previste dalla legge, se ne ricorrono i presupposti. Ad esempio, la recente rottamazione-quater (introdotta con la Legge di Bilancio 2023) consente di estinguere i debiti affidati all’Agenzia Riscossione fino al 30/06/2022 pagando solo il capitale e le spese, con abbuono totale di interessi e sanzioni. Chi aveva aderito a precedenti “rottamazioni” ma era decaduto per mancato pagamento ha avuto la possibilità di essere riammesso entro il 30 aprile 2025, presentando apposita domanda online . In generale, in presenza di cartelle esattoriali oggetto di precetto, il debitore dovrebbe verificare se rientra in qualche “pace fiscale” varata dal legislatore. Oltre alla rottamazione-quater, infatti, sono stati previsti:

• Il “Saldo e Stralcio” per contribuenti in difficoltà (Legge 145/2018, Legge di Bilancio 2019): riservato alle persone fisiche con ISEE fino a 20.000 €, consente di pagare solo una percentuale del debito fiscale/contributivo (16%, 20% o 35% a seconda dell’ISEE) con annullamento del resto. Questa misura è stata applicata in passato (2019) e riaperta in parte negli anni successivi.
• Lo stralcio automatico dei mini-debiti: la Legge 197/2022 ha disposto l’annullamento d’ufficio dei debiti fino a €1.000 relativi a carichi affidati dal 2000 al 2015 . Quindi, se il precetto comprende importi di vecchie cartelle sotto quella soglia che rientravano in tale periodo, potrebbero essere stati annullati per legge e non più dovuti.
• Definizione agevolata delle liti pendenti: se il debito è oggetto di una controversia tributaria in corso, normative recenti consentono di chiudere i giudizi pagando una percentuale ridotta dell’imposta contestata (ad esempio, se l’Agenzia delle Entrate ha perso in primo grado, si paga solo il 40% in appello o il 15% in Cassazione, ecc.). Se il precetto scaturisce da un avviso già impugnato, si può considerare di aderire a queste definizioni, ove offerte.

In ogni caso, raggiungere un accordo col creditore prima che parta il pignoramento è di solito la strada più conveniente: evita le ulteriori spese (contributo unificato, compenso dell’ufficiale giudiziario, spese di custodia ecc.) che inevitabilmente andrebbero a sommarsi. Dal punto di vista del creditore, spesso un pagamento rateale è preferibile a un lungo iter di esecuzione con esito incerto. È importante però formalizzare adeguatamente l’accordo (magari con l’assistenza del proprio avvocato) e rispettare con puntualità le scadenze: basta un ritardo oltre i termini pattuiti per far decadere l’accordo e far ripartire subito il procedimento esecutivo.

b) Opporsi all’esecuzione (art. 615 c.p.c.)

Se il debitore ritiene che il credito non sia dovuto (in tutto o in parte) per ragioni sostanziali – ad esempio perché il debito è prescritto, o perché ha già pagato in precedenza, o perché il contratto da cui origina il debito è nullo – la via maestra è proporre un’opposizione all’esecuzione ai sensi dell’art. 615 c.p.c. Come spiegato nella parte normativa, se l’opposizione viene promossa prima dell’inizio dell’esecuzione, andrà introdotta con atto di citazione davanti al giudice competente; se invece l’esecuzione è già iniziata, con ricorso al giudice dell’esecuzione. In entrambi i casi, è fondamentale rispettare i termini previsti (ad esempio l’opposizione ante esecuzione deve essere notificata entro 90 giorni dal precetto).

Cosa comporta l’opposizione all’esecuzione? In sostanza, si apre un giudizio a cognizione piena in cui il giudice dovrà accertare se il creditore aveva o meno diritto di agire esecutivamente. Il debitore opponente diventa attore e deve provare i fatti a sostegno delle sue eccezioni. Per esempio, se si eccepisce la nullità del contratto (per tassi usurari, clausole illegittime, ecc.), bisognerà provare la circostanza producendo il contratto e magari consulenze tecniche; se si eccepisce che il credito è già stato pagato, occorre esibire le ricevute, quietanze, estratti conto che attestano il pagamento; se si eccepisce che il credito è prescritto, bisognerà dimostrare la data di decorrenza della prescrizione e l’assenza di atti interruttivi (notifiche) nel frattempo. Spesso è opportuno affiancare all’opposizione anche richieste incidentali, come una consulenza tecnica d’ufficio (per ricalcolare un saldo contestato) oppure chiamare in causa terzi (ad es. una banca coinvolta per accertare un adempimento).

Durante la pendenza del giudizio di opposizione, il debitore può chiedere, come visto, la sospensione dell’esecuzione. Se concessa, l’esecuzione rimane ferma fino all’esito finale del giudizio. Se negata, l’esecuzione può proseguire ma se poi l’opposizione verrà accolta il debitore potrà ottenere il risarcimento dei danni eventualmente patiti da un’esecuzione rivelatasi illegittima.

L’opposizione all’esecuzione è quindi il percorso da intraprendere quando si ha una difesa nel merito robusta. È chiaro che richiede tempi più lunghi (si tratta di un vero e proprio processo, che può durare anche anni se si arriva in appello e Cassazione), ma permette di evitare di pagare ciò che non è dovuto. Ad esempio, un debitore che dimostri che il tasso d’interesse applicato dalla finanziaria era usurario potrà ottenere dal giudice la nullità della clausola e pagare solo il capitale, liberandosi di decine di migliaia di euro di interessi indebitamente pretesi in precetto.

c) Opporsi agli atti esecutivi (art. 617 c.p.c.)

Se invece la contestazione riguarda profili formali del precetto (come errori o mancanze nell’atto), allora il rimedio specifico è l’opposizione agli atti esecutivi, che – nel caso del precetto – va presentata entro 20 giorni dalla notifica. In concreto, si tratta di depositare un ricorso (o citazione, a seconda dei tribunali) evidenziando al giudice che il precetto è affetto da un vizio di forma tale da comportarne la nullità. I vizi tipici li abbiamo visti: mancata previa notifica del titolo; difformità tra titolo e precetto; omessa indicazione di elementi obbligatori (giudice, domicilio, OCC, ecc.); notifica del precetto irrituale; difetto di sottoscrizione.

Nel proporre l’opposizione ex art. 617, è essenziale allegare la documentazione che prova il vizio. Ad esempio: se si lamenta che il titolo non è stato notificato prima del precetto, bisogna produrre un estratto di ruolo o atto che dimostri la mancata notifica del titolo; se si eccepisce l’omessa indicazione dell’avvertimento sull’OCC, occorrerà depositare copia del precetto notificato priva di tale clausola; se si contesta un errore matematico nel conteggio, allegare il calcolo corretto evidenziando la differenza. In questa fase spesso è utile produrre anche precedenti giurisprudenziali a sostegno (per mostrare, ad esempio, che quel tribunale ha già annullato precetti per un vizio analogo).

Il giudice dell’opposizione agli atti, se ritiene grave il vizio, può sospendere il procedimento esecutivo in corso (o vietare che inizi, se ancora non c’è pignoramento). Poi, con sentenza, potrà dichiarare la nullità del precetto, ordinandone l’eventuale rinnovazione corretta. Una precisazione: come detto, non tutti i vizi formali portano all’annullamento. La Cassazione, ad esempio, ha chiarito che se nel precetto basato su sentenza manca la data della formula esecutiva, ciò non ne inficia la validità ; oppure, se manca l’indicazione del giudice competente ma dall’atto si desume comunque quale tribunale sia, il precetto resta valido e semplicemente le opposizioni si faranno davanti al giudice del luogo della notifica . Invece, un precetto completamente privo della menzione del titolo esecutivo o con una notifica inesistente sarà sicuramente annullato.

In sostanza, l’opposizione agli atti esecutivi è uno strumento tecnico, da usare quando c’è un vizio chiaro e documentabile nell’atto: usandolo correttamente, il debitore può “azzerare” l’atto viziato e costringere il creditore, se vuole ancora procedere, a ripartire da capo correggendo l’errore (col vantaggio di guadagnare tempo e talvolta giungere a prescrizione nel frattempo).

d) Chiedere la sospensione dell’esecuzione

Indipendentemente dalla via di opposizione scelta (615 o 617), una mossa fondamentale per il debitore è chiedere subito, laddove possibile, la sospensione dell’efficacia esecutiva del titolo o dell’atto. Lo scopo è impedire che il creditore proceda a pignorare i beni mentre la causa è in corso. Gli strumenti normativi per ottenere una sospensione sono diversi:

• Art. 373 c.p.c.: sospensione dell’esecuzione della sentenza impugnata in Cassazione. Se il titolo è una sentenza non definitiva e hai fatto ricorso per Cassazione, puoi chiedere alla Corte la sospensione della sua esecutorietà.
• Art. 283 c.p.c.: sospensione dell’ordinanza esecutiva impugnata in appello (es. se il titolo è un’ordinanza di tribunale appellata, pensiamo a un’ordinanza ex art. 702-bis c.p.c.).
• Art. 624 c.p.c.: sospensione davanti al giudice dell’esecuzione. È la norma di riferimento per sospendere un processo esecutivo in corso: il giudice dell’esecuzione può, su istanza del debitore (di solito contenuta nel ricorso in opposizione) o anche d’ufficio, sospendere la procedura per gravi motivi. Ad esempio, se appare evidente un vizio o se il debitore offre garanzie di pagamento e c’è rischio di danno irreparabile dalla vendita forzata, il GE può bloccare temporaneamente l’esecuzione.
• Art. 62 D.Lgs. 546/1992: sospensione in ambito tributario. Se hai fatto ricorso contro una cartella o un atto fiscale in Commissione Tributaria (oggi chiamata Corte di Giustizia Tributaria), puoi chiedere la sospensione dell’atto impugnato. Se viene concessa, l’agente della riscossione non può procedere (i termini di prescrizione restano sospesi durante il processo).

Per ottenere la sospensione occorre prospettare al giudice dei gravi motivi. Ciò significa in genere dimostrare che: l’opposizione ha fumus boni iuris, ossia ha serie probabilità di successo (ad esempio, c’è una chiara prova di pagamento o un errore evidente nel precetto); inoltre, che vi è il pericolo di un danno grave e irreparabile se l’esecuzione prosegue (ad esempio la vendita all’asta della casa di abitazione, oppure il blocco di un conto aziendale vitale per l’impresa). Il giudice valuta sommariamente queste circostanze. Spesso la sospensione viene concessa dietro cauzione: ad esempio, il giudice può imporre al debitore di depositare una somma a garanzia, oppure di pagare gradualmente una parte del dovuto in attesa della decisione, come condizione per mantenere la sospensione.

La sospensione non è automatica: va richiesta con un’istanza motivata. Se concessa, è formalizzata con un’ordinanza. Se negata, il debitore può riproporre la richiesta a un giudice superiore in alcuni casi (reclamo ex art. 624 c.p.c. o istanza in appello per art. 624-ter). È importante capire che senza sospensione, l’esecuzione può andare avanti anche durante la causa di opposizione. Dunque, appena depositata l’opposizione, insistere sulla sospensiva è cruciale per guadagnare tempo e proteggere i propri beni nel frattempo.

e) Ricorrere agli strumenti di composizione della crisi da sovraindebitamento

Se il debito intimato col precetto è solo la punta dell’iceberg di una situazione debitoria più ampia e ingestibile (ad esempio il precetto è per 30.000 € ma il debitore ha in totale 100.000 € di debiti con vari creditori), allora la strategia migliore può essere quella di adottare uno strumento di composizione della crisi, come accennato sopra. In particolare, grazie alla Legge 3/2012 e al nuovo Codice della crisi, un privato sovraindebitato può presentare in tribunale, con l’assistenza di un OCC, un progetto per risolvere globalmente i suoi debiti e ottenere protezione contro le azioni esecutive. Le opzioni possibili sono:

• Accordo di composizione della crisi: il debitore propone a tutti i creditori un accordo (es. pagare il 50% del dovuto in 5 anni, oppure liquidare un immobile e soddisfare tutti in parte). Se i creditori che rappresentano almeno il 60% dei crediti chirografari aderiscono, il tribunale può omologare l’accordo e renderlo vincolante anche per i dissenzienti. L’omologazione blocca tutte le esecuzioni in corso e impedisce nuove azioni.
• Piano del consumatore: il debitore consumatore (non fallibile) propone un piano di pagamento magari molto ridotto (es. paga il 30% in quanto quella è la sua capacità in 5 anni). Non serve l’accordo dei creditori; decide il giudice se omologarlo, valutando la buona fede e le cause dell’indebitamento. Se il giudice approva, anche qui i creditori sono obbligati ad accettare quanto previsto e vengono cancellati i debiti eccedenti. Durante la procedura, i creditori non possono agire esecutivamente.
• Liquidazione controllata del patrimonio: il debitore chiede la liquidazione di tutti i suoi beni. Viene nominato un liquidatore che vende e distribuisce ai creditori. Alla fine, come detto, se il debitore è meritevole, ottiene l’esdebitazione, ossia la cancellazione di ogni residuo. Durante la liquidazione (che dura qualche anno) le azioni esecutive individuali sono sospese e i creditori partecipano alla procedura collettiva.
• Esdebitazione del debitore incapiente: se il debitore non ha davvero nulla da offrire, può chiedere al tribunale questa esdebitazione “a zero”. È una procedura particolare che richiede dimostrazione di assoluta incapienza e meritevolezza. Se concessa, i debiti sono subito cancellati e i creditori non possono più agire.

Va evidenziato che il precetto notificato deve avvertire il debitore di queste opportunità (accordo o piano) . Se il debitore decide di imboccare una di queste strade, deve rivolgersi a un OCC. L’Avv. Monardo ed il suo team, essendo qualificati come Gestori della crisi, possono farsi nominare per seguire la pratica. Durante la predisposizione del piano o accordo, il debitore può anche chiedere al tribunale un provvedimento urgente di sospensione di tutte le esecuzioni (comprese quelle minacciate da precetto) per avere il tempo di far approvare la soluzione proposta. Una volta depositata l’istanza, il giudice sospende di diritto le esecuzioni fino all’esito della procedura di omologazione.

È chiaro che queste procedure di composizione della crisi richiedono tempi (di solito qualche mese per ottenere un’omologazione) e l’assistenza di professionisti, ma rappresentano la soluzione strutturale se il debitore è insolvente. Ad esempio, un soggetto oberato da debiti potrà, tramite un piano del consumatore, pagare magari solo una frazione di essi e tornare ad una vita finanziaria sostenibile, invece di subire pignoramenti plurimi.

5. Attendere il pignoramento: tempi e modalità

Se il debitore non paga quanto intimato nel precetto e non propone opposizioni (o le propone ma non ottiene una sospensione), una volta trascorsi i 10 giorni il creditore è libero di procedere con gli atti esecutivi. Vediamo sinteticamente cosa succede e in quali tempi:

• Pignoramento mobiliare (presso il debitore): l’ufficiale giudiziario, su istanza del creditore, si recherà presso la residenza o sede del debitore per ricercare beni mobili pignorabili. Redigerà un verbale di pignoramento elencando gli oggetti di valore trovati (mobili, elettronica, denaro contante, ecc.). Spesso, se non si trovano beni di valore in casa/ufficio, il pignoramento mobiliare risulta infruttuoso. I tempi: il creditore di solito delega l’ufficiale poco dopo i 10 giorni; l’accesso può avvenire in poche settimane.
• Pignoramento immobiliare: il creditore, se conosce beni immobili intestati al debitore (es. una casa), può far notificare un atto di pignoramento immobiliare. Tale atto viene notificato al debitore e trascritto nei registri immobiliari (per rendere pubblico il vincolo). Successivamente (entro 15 giorni dalla consegna dell’atto all’ufficiale giudiziario) il creditore deve depositare in tribunale l’atto di pignoramento insieme alle copie conformi del titolo esecutivo e del precetto . Questa formalità è stata resa stringente dalla riforma: la Cassazione ha confermato che se le copie conformi non sono depositate tempestivamente, il pignoramento è inefficace . Se tutto è regolare, la procedura prosegue con la nomina di un custode e la vendita all’asta dell’immobile (di solito nell’arco di molti mesi o anni, dando tempo al debitore eventualmente di trovare accordi nel frattempo).
• Pignoramento presso terzi: il creditore può colpire i crediti del debitore verso terzi, tipicamente stipendi, pensioni, conti correnti bancari, crediti verso clienti. In tal caso notifica un atto di pignoramento sia al debitore sia al terzo (datore di lavoro, banca, ecc.) in cui intima al terzo di non pagare al debitore le somme fino a concorrenza del credito pignorato. L’atto contiene la citazione del terzo e del debitore a comparire in tribunale ad una certa udienza. Anche qui, il creditore deve depositare le copie conformi di titolo, precetto e pignoramento nel termine previsto (15 giorni per pignoramenti presso terzi, ex art. 543 c.p.c., anch’esso riformato). Se il deposito è tardivo, il pignoramento presso terzi viene dichiarato inefficace su eccezione del debitore.

In tutte queste forme di pignoramento, al debitore verrà notificata l’istanza di vendita/assegnazione dei beni pignorati e avrà la possibilità di partecipare al processo esecutivo. È importante sapere che, anche dopo il pignoramento, il debitore conserva alcuni poteri: può ancora proporre opposizioni (art. 615 co.2 c.p.c. fino a prima che i beni siano aggiudicati o assegnati); può chiedere la conversione del pignoramento (art. 495 c.p.c.), ossia di sostituire i beni pignorati con una somma di denaro. Per ottenere la conversione deve depositare al tribunale una somma pari ad almeno un quinto del credito pignorato e delle spese, chiedendo di poter poi pagare il restante in rate (massimo 36 mensili). Se il giudice accorda la conversione e il debitore versa tutte le rate, i beni vengono liberati dal pignoramento. Questa è spesso una via per salvare un bene (ad esempio evitare la vendita della casa) dilazionando il pagamento del debito in 3 anni.

Da notare infine che, se non sono state proposte opposizioni prima, dopo il pignoramento il campo delle opposizioni si restringe: non si potranno più far valere motivi che il debitore conosceva già al momento del precetto (pena l’improcedibilità dell’opposizione tardiva, ex art. 615 co.2). Sarà possibile solo contestare fatti sopravvenuti o vizi propri del pignoramento.

In sintesi, una volta che il precetto “diventa azione” e sfocia nel pignoramento, le chance di evitare l’esecuzione dipendono da rapidi accordi col creditore (es. conversione, saldo a stralcio dell’ultima ora) o da interventi del giudice dell’esecuzione (sospensioni o accoglimento di opposizioni eventualmente presentate nei termini). Ecco perché è cruciale muoversi durante la fase del precetto, senza aspettare passivamente il pignoramento.

Difese e strategie legali: come opporsi o definire il debito

Passiamo ora ad esaminare in chiave più operativa le principali difese e strategie legali che un debitore precettato può mettere in atto per proteggersi, contestare l’atto o trovare soluzioni al debito. Alcune di queste sono state anticipate, ma le approfondiamo qui in modo sistematico.

1. Eccepire vizi formali del precetto

La prima linea di difesa consiste sempre nel verificare se il precetto presenti vizi formali tali da inficiarne la validità. Come abbiamo visto, l’art. 480 c.p.c. prescrive una serie di informazioni obbligatorie; la giurisprudenza ha più volte ribadito che la mancanza di taluni elementi rende nullo l’atto di precetto. Ad esempio, la Corte di Cassazione ha ricordato che il precetto deve contenere l’indicazione della data di notificazione del titolo esecutivo e, dopo le riforme Cartabia, anche l’indicazione del giudice competente per l’esecuzione . Se tali indicazioni mancano, il precetto è affetto da nullità insanabile (a meno che il debitore, comparendo in giudizio, non vi rinunci).

Analogamente, l’omessa sottoscrizione dell’atto da parte del legale o la mancanza della relata di notifica sono vizi che rendono l’atto giuridicamente inesistente. Un altro esempio: se il precetto non fosse stato preceduto dalla notifica del titolo esecutivo, questo costituirebbe un motivo formale di opposizione (il titolo va di regola notificato prima o insieme al precetto, salvo che sia già stato notificato in passato, come nel caso delle cartelle esattoriali).

Quando il debitore ravvisa un vizio formale significativo, deve presentare un’opposizione ex art. 617 c.p.c. entro 20 giorni, chiedendo al giudice l’annullamento (o declaratoria di nullità) del precetto viziato. Nell’atto di opposizione occorrerà dettagliare il vizio e dimostrarlo con i documenti. Ad esempio: produrre copia del precetto per evidenziare l’assenza dell’avvertimento OCC (se mancante), oppure provare che il titolo non è stato notificato prima (magari con un certificato del registro cronologico degli ufficiali giudiziari).

Unitamente all’opposizione, il debitore potrà chiedere al giudice una sospensione del procedimento esecutivo: se il giudice, in prima analisi, ritiene che il vizio sia palese e grave, disporrà che il creditore non proceda a pignoramento finché non decide sul merito dell’opposizione.

Un concetto importante: non tutti i vizi formali “valgono” uguale. Ci sono vizi che portano sicuramente all’annullamento (nullità) e altri che vengono considerati semplici irregolarità. La distinzione talvolta è sottile e affidata alla valutazione del giudice. Pertanto, è bene che sia un avvocato esperto a valutare la portata del vizio: egli potrà dire se la giurisprudenza locale, ad esempio, annulla i precetti per mancata indicazione del giudice competente oppure no. Ad ogni modo, sollevare i vizi formali è sempre opportuno, perché anche se non portassero all’annullamento integrale, quantomeno possono influire sulle spese (un precetto viziato può portare il giudice a compensare le spese legali invece che addebitarle al debitore).

Riassumendo: controllo formale del precetto e, in caso di difetti, opposizione tempestiva ex art. 617 c.p.c. sono il primo strumento di difesa. Costituiscono l’equivalente di contestare un vizio procedurale che potrebbe far ripartire l’avversario dal via.

2. Contestare il diritto del creditore (opposizione all’esecuzione)

Se, a prescindere dalla forma, il debitore ritiene proprio di non dovere quella somma o di non doverla più (perché già pagata, perché frutto di conteggi sbagliati, perché il debito è stato annullato, ecc.), allora la difesa deve spostarsi sul piano sostanziale: occorre contestare il diritto del creditore di procedere esecutivamente.

Questa contestazione si realizza, come detto, con l’opposizione all’esecuzione ex art. 615 c.p.c. Le situazioni tipiche che giustificano un’opposizione all’esecuzione sono:

• Prescrizione o decadenza del credito: ad esempio, cartella esattoriale per una tassa del 2010 intimata nel 2026 – è oltre 5 anni e non risultano solleciti successivi: si può eccepire la prescrizione. Ancora, assegno protestato ma precettato dopo 6 mesi senza ingiunzione: l’azione cambiaria diretta è prescritta in 6 mesi, quindi non si può più agire su quel titolo.
• Pagamento già avvenuto: se il debitore può provare di aver già pagato (integralmente o parzialmente) il dovuto, il titolo potrebbe essersi estinto. Spesso capita con le banche: il cliente mostra di aver saldato il conto ma per un disguido la finanziaria procede comunque. Oppure con il fisco: il contribuente ha aderito a una definizione agevolata e pagato, ma per ritardi di comunicazione l’Agente della Riscossione notifica ugualmente precetto – anche qui l’opposizione farà valere il pagamento effettuato e quindi l’inesistenza del diritto di procedere.
• Nullità o inesistenza del titolo: esempio, un decreto ingiuntivo non notificato correttamente entro termini, divenuto inefficace (art. 644 c.p.c.: il decreto ingiuntivo non notificato entro 60 giorni decade). Oppure un decreto ingiuntivo opposto dal debitore in tempo: se c’è un’opposizione pendente il decreto non è definitivo, quindi l’esecuzione non può andare avanti oltre i limiti dell’eventuale provvisoria esecutività concessa. O ancora, un titolo cambiario nullo (una cambiale senza bollo è invalida come titolo esecutivo). Tutte questioni che attaccano proprio l’esistenza del titolo esecutivo.
• Nullità del contratto sottostante: in materia bancaria e finanziaria, come accennato, può darsi il caso che il titolo esecutivo sia un contratto di mutuo o di conto corrente. Il debitore può eccepire nullità contrattuali (es. interessi oltre soglia = usura, anatocismo composto vietato, mancanza di forma scritta, ecc.). Se il giudice riconosce tali nullità, ne deriva che il credito va ricalcolato o addirittura eliminato (nel caso di usura, ad esempio, non sono dovuti interessi).

In tutte queste ipotesi, l’opposizione all’esecuzione consente di far valere davanti al giudice ordinario tutte le ragioni di merito a propria discolpa. Si apre una causa vera e propria in cui il creditore dovrà dimostrare la fondatezza del proprio credito e il debitore potrà contestare, portare testimoni, CTU, ecc. È un percorso che richiede tempo ma che spesso porta a soluzioni anche transattive: non di rado, durante il giudizio di opposizione, creditore e debitore trovano un accordo a saldo ridotto del debito (specie se il giudice lascia intendere che le ragioni del debitore non sono pretestuose).

Va segnalato che, con le ultime riforme, l’opposizione all’esecuzione successiva al pignoramento (art. 615 co.2) subisce un filtro: il giudice dell’esecuzione può rigettarla subito se è “manifestamente infondata”, oppure può adottare provvedimenti sommari e poi deferire la causa al giudice competente per la decisione. In ogni caso, se un debitore ha valide ragioni di contestazione, non deve farsi scoraggiare dai tecnicismi: l’opposizione all’esecuzione è il mezzo giusto per farle valere e fermare l’esecuzione ingiusta.

3. Richiedere la sospensione dell’efficacia esecutiva

Lo ribadiamo separatamente perché è cruciale: chiedere la sospensione del titolo o del precetto può salvare concretamente il debitore dall’aggressione immediata. Questa richiesta va fatta all’interno di un’opposizione (o altra impugnazione) e serve ad evitare che, durante i mesi del giudizio, il creditore porti via i beni.

I riferimenti normativi li abbiamo elencati prima : art. 373 c.p.c. per sentenze in Cassazione, art. 283 per provvedimenti in appello, art. 624 c.p.c. per esecuzioni in corso, art. 62 d.lgs. 546/92 per atti fiscali impugnati. Ogni situazione ha la sua norma, ma il concetto è comune: serve provare fumus boni iuris (ossia che hai delle buone ragioni, non pretestuose) e periculum (ossia che senza sospensione subirai un danno grave es.: la casa venduta all’asta, l’azienda bloccata, ecc.).

Esempi di situazioni che di solito persuadono i giudici a sospendere: assenza del titolo (precetto intimato senza titolo valido); errore macroscopico (precetto per 100.000 € quando palesemente ne erano dovuti 10.000); sproporzione enorme (pignoramento immobiliare della casa per un debito modesto, con rischio di perdere la casa per poco, quando il debitore magari offre subito di pagare una parte consistente); danno irreparabile (pignoramento di macchinari chiave di un’azienda, che la manderebbe in fallimento prima della fine della causa). In questi casi il giudice può sospendere con ordinanza.

Attenzione: la sospensione non cancella il debito, lo congela soltanto in attesa della sentenza. Spesso viene concessa dietro garanzie (esempio: depositare una cauzione, o pignorare qualcosa ma lasciarlo fermo in attesa). Ad esempio, il tribunale potrebbe dire: “Ok sospendo il pignoramento della casa, però il debitore versi in Cancelleria 5.000 € a garanzia delle spese”.

In ambito tributario, se si ottiene la sospensione dall’organo di giustizia tributaria, la procedura esecutiva fiscale rimane ferma fino alla sentenza. Sfruttare questi strumenti è vitale perché altrimenti, come già sottolineato, la causa di opposizione potrebbe diventare “vittoriosa sulla carta ma inutile nella pratica” (immagina vincere l’opposizione dopo 2 anni quando la casa è già stata venduta: dovresti poi fare causa per danni al creditore, ecc. – scenari complicati da evitare a monte).

4. Aprire un tavolo di trattativa e concordare un piano di rientro

Non tutte le situazioni consigliano una battaglia legale. Talvolta il debitore riconosce di dovere quella somma, ma non riesce a pagarla in un’unica soluzione o vuole evitare comunque la vendita forzata dei beni. In questi casi, una strategia molto pragmatica è quella di tentare una trattativa stragiudiziale con il creditore per trovare un accordo di pagamento, evitando così l’esecuzione.

I creditori, specie se banche, finanziarie, ma anche privati, sono spesso disponibili a trattare perché l’esecuzione forzata comporta tempi e costi rilevanti anche per loro. Ad esempio, una banca che abbia ipotecato un immobile preferisce spesso una vendita concordata piuttosto che un’asta giudiziaria dove l’immobile potrebbe spuntare prezzi bassissimi.

Cosa può proporre concretamente il debitore? Con l’assistenza del suo avvocato, può contattare il legale del creditore e mettere sul piatto varie soluzioni:

• Piano di rientro rateale: ad esempio, pagamento mensile o trimestrale di una certa somma, che estingua il debito in un arco di tempo concordato (1 anno, 3 anni, ecc.) – il tutto formalizzato magari in un accordo scritto.
• Riduzione di interessi e sanzioni: far presente al creditore che, accettando un piano, eviterà altri interessi di mora o penali, quindi chiedere l’abbuono di parte degli interessi maturati, oppure la rinuncia alle spese legali future.
• Impegno a non procedere esecutivamente: il debitore chiederà che, a fronte del rispetto delle rate, il creditore si impegni a non iniziare o a sospendere l’esecuzione. Spesso si inserisce una clausola di decadenza dal beneficio: se il debitore salta una rata, il creditore potrà riprendere la procedura da dove l’aveva lasciata.
• Saldo e stralcio: se il debitore ha disponibilità di una certa somma immediata (es. grazie a familiari, o vendendo un bene), può offrire un pagamento immediato di una percentuale del debito (ad es. “posso darvi il 50% entro 30 giorni”) in cambio della rinuncia del creditore al resto del credito. Molti creditori accettano saldi e stralci, soprattutto se il debitore appare realmente in difficoltà e la prospettiva dell’esecuzione non garantisce ricavi migliori.

Queste soluzioni stragiudiziali hanno il vantaggio di essere più rapide e meno onerose di un lungo contenzioso o di un’esecuzione. Inoltre, consentono spesso di preservare rapporti: pensiamo a un fornitore commerciale che precetta un’azienda cliente – magari preferisce trovare un accordo per mantenere la relazione, invece di pignorarle i macchinari.

Lo Studio dell’Avv. Monardo, in casi del genere, attiva immediatamente un canale di dialogo con la controparte. Forti dell’esperienza negoziale, gli avvocati possono individuare la soluzione ottimale: ad esempio, convincere il creditore che un piano di rientro concordato è più efficiente di un pignoramento (sottolineando i rischi e costi dell’esecuzione). Oppure, presentare al creditore un piano di ristrutturazione del debito credibile, magari corredato da garanzie (fideiussioni di terzi, ipoteche volontarie su beni, ecc.) per rassicurarlo.

Naturalmente, l’elemento chiave è la tempestività: la trattativa va avviata subito dopo il precetto, preferibilmente entro i 10 giorni, mostrando al creditore la volontà di risolvere bonariamente. Ciò spesso induce il creditore a soprassedere dal far partire il pignoramento, in attesa di vedere se si raggiunge l’accordo. Al contrario, se il debitore resta inerte e fa trascorrere i 10 giorni, il creditore potrebbe aver già incaricato l’ufficiale giudiziario e diventare più rigido.

In conclusione, aprire un tavolo di trattativa è segno di atteggiamento collaborativo del debitore e viene generalmente apprezzato dai creditori seri. Ovviamente è bene farsi affiancare dall’avvocato in queste negoziazioni, per evitare di promettere cose insostenibili o di sottoscrivere accordi svantaggiosi. Con un buon accordo, il debitore può talvolta evitare qualsiasi azione giudiziaria, ridurre l’esborso complessivo e comprare il tempo necessario a rimettere in sesto le proprie finanze.

5. Accedere alle procedure di composizione della crisi da sovraindebitamento

Quando i debiti complessivi del soggetto sono troppo elevati rispetto alle sue capacità di rimborso, il precetto ricevuto è spesso solo uno dei problemi. In queste situazioni di sovraindebitamento grave, la difesa più efficace non è tanto combattere singolarmente ogni precetto, quanto piuttosto attivare una procedura concorsuale che gestisca in modo unitario tutti i debiti e offra al debitore una via di uscita sostenibile.

Le procedure disponibili, come dettagliato, sono quelle previste dalla Legge 3/2012 (ora confluite nel Codice della crisi):

1. Accordo di composizione della crisi: qui il debitore coinvolge tutti i creditori in un’unica trattativa, mediata dall’OCC, proponendo di solito un pagamento parziale dei debiti. Ad esempio, propone di pagare il 40% in 5 anni vendendo alcuni beni e versando il ricavato. Se una maggioranza di creditori (60% dei crediti chirografari) approva, l’accordo viene omologato dal tribunale e diventa vincolante per tutti . Durante questo processo, il debitore può chiedere la sospensione di eventuali precetti ed esecuzioni in corso. Una volta omologato l’accordo, tutti i precetti si fermano e i creditori devono accontentarsi di quanto previsto dall’accordo (non possono più pretendere altro né agire esecutivamente).
2. Piano del consumatore: è la procedura dedicata alle persone fisiche che non hanno debiti di natura imprenditoriale. Il debitore, con l’aiuto dell’OCC, elabora un piano di rientro magari molto vantaggioso (es: paga solo il 20% in 7 anni, in base al suo reddito disponibile). Il piano viene sottoposto al giudice, il quale valuta la correttezza e fattibilità e – se ritiene il debitore meritevole – lo omologa anche senza il consenso dei creditori . I creditori, infatti, non votano nel piano del consumatore: contano solo le valutazioni di convenienza fatte dal giudice. Una volta omologato, il piano diventa obbligatorio per tutti i creditori indicati e cancella la parte eccedente di debito. Per il debitore è un enorme vantaggio, perché può liberarsi dai debiti pagando solo quanto stabilito dal piano e poi ottenere l’esdebitazione sul resto.
3. Liquidazione del patrimonio: se il debitore possiede beni ma non può pagare a rate, può optare per la liquidazione. In pratica cede tutto il suo patrimonio (tranne ciò che per legge è impignorabile o indispensabile per mantenimento) a un liquidatore nominato dal tribunale. Questo liquidatore vende i beni e distribuisce i ricavi ai creditori secondo l’ordine delle cause di prelazione . La procedura dura qualche anno; alla fine, come più volte detto, il debitore persona fisica può chiedere l’esdebitazione residua, liberandosi di eventuali debiti rimasti non soddisfatti. Durante la liquidazione, tutte le azioni esecutive individuali sono sospese (i creditori partecipano solo alla liquidazione collettiva). Quindi, se dopo il precetto il debitore apre una liquidazione del patrimonio, i creditori dovranno fermare i pignoramenti e presentare domanda di ammissione al passivo della liquidazione.
4. Esdebitazione dell’incapiente: è la misura più “estrema”, riservata al debitore persona fisica che non possiede nulla di liquidabile. Se dimostra di essere tale (nessun immobile, nessun reddito significativo, nessun bene di valore) e che la sua insolvenza non dipende da frodi o colpe gravi, il tribunale può – sentiti i creditori – concedergli la cancellazione di tutti i debiti senza pagare nulla . È come un “fallimento” personale senza attivo. Dopo 4 anni dall’esdebitazione, se per caso il debitore dovesse migliorare le proprie fortune (vincita, eredità ecc.), dovrebbe pagare ai vecchi creditori fino al valore del 10% di quanto ricevuto; ma in mancanza, i creditori non possono più nulla. Questa procedura può essere chiesta una sola volta nella vita e comporta ovviamente uno stigma notevole, ma è un’opportunità di ripartenza in casi disperati. Anche qui, va comunque aperta con l’ausilio di un OCC e inibisce le esecuzioni (in realtà, spesso chi arriva a questo punto non ha nemmeno esecuzioni perché non ha beni pignorabili).

Tutte queste procedure richiedono competenza tecnica per essere avviate con successo. L’Avv. Monardo, essendo iscritto come Gestore della crisi e fiduciario di un OCC, può personalmente assumere il ruolo di professionista che segue la procedura. Ciò significa che per il debitore c’è un doppio vantaggio: lo stesso avvocato che cura le opposizioni e la difesa immediata può anche predisporre il percorso di sovraindebitamento, assicurando coerenza e tempestività nelle azioni.

In conclusione, se un debitore si trova con un precetto in mano ma anche con tanti altri debiti, dovrebbe seriamente valutare di “ribaltare il tavolo” e attivare una procedura concorsuale di composizione della crisi. È una mossa difensiva potente: invece di subire il gioco del creditore, il debitore prende l’iniziativa e impone lui una soluzione globale sotto l’egida del tribunale. Ovviamente servono i requisiti e serve la buona fede, ma quando queste condizioni ci sono, il risultato può essere la cancellazione integrale dei debiti e la fine degli incubi di pignoramenti.

6. Usare la composizione negoziata della crisi d’impresa

Un discorso a parte meritano gli imprenditori commerciali (soggetti fallibili) che ricevono precetti. Oltre agli strumenti classici (come il concordato preventivo o la ristrutturazione dei debiti ex art. 182-bis L.F., non trattati qui), dal 2021 esiste uno strumento innovativo: la composizione negoziata per la soluzione della crisi d’impresa. Introdotta con il D.L. 118/2021 (conv. in L. 147/2021) e ora disciplinata negli artt. 12 e seguenti del Codice della crisi, questa procedura non giudiziale consente all’imprenditore in difficoltà di tentare un risanamento attraverso la negoziazione assistita da un esperto indipendente.

Come funziona in sintesi: l’imprenditore in stato di crisi presenta istanza tramite una piattaforma online alla Camera di Commercio competente . Un’apposita commissione nomina un Esperto indipendente (di solito un commercialista o avvocato con specifiche esperienze) che contatterà l’imprenditore e i creditori principali per avviare le trattative. Lo scopo è trovare un accordo (ad esempio una rischedulazione dei debiti, nuove garanzie, aumento di capitale, cessione di rami d’azienda, ecc.) che eviti il fallimento. Durante la composizione negoziata, la legge prevede alcune tutele: su richiesta dell’imprenditore, il tribunale può sospendere o vietare le azioni esecutive e cautelari dei creditori per la durata delle trattative (salvo autorizzare singole azioni se strettamente necessario) . Ciò significa che, se un imprenditore ha ricevuto precetti da fornitori o banche, attivando la composizione negoziata può ottenere un decreto di protezione che blocca i pignoramenti, dando respiro mentre si cerca una soluzione concordata.

Al termine della procedura, se le parti trovano un accordo, potranno formalizzarlo in vari modi: contratto di ristrutturazione, convenzione di moratoria, piano attestato, oppure accedere a soluzioni come il concordato semplificato per la liquidazione (introdotto nel 2022). Se invece non si trova un accordo, l’imprenditore potrà comunque ricorrere alle procedure concorsuali tradizionali, ma almeno avrà guadagnato tempo e forse evitato il collasso immediato.

L’Avv. Monardo, essendo iscritto come Esperto Negoziatore della crisi d’impresa, conosce bene questo strumento e può assistere l’imprenditore nella presentazione dell’istanza e nelle fasi successive. Nel contesto di una difesa da precetto, la composizione negoziata può essere la mossa per “congelare” tutte le azioni esecutive (non solo di un creditore, ma di tutti) e provare a ristrutturare l’azienda in extremis. Pensiamo a un’azienda agricola con più debiti: se riceve un precetto da un fornitore per 50.000 €, può nominare l’esperto, ottenere lo stop delle esecuzioni e magari concordare con i creditori la vendita di un terreno non produttivo per pagare tutti in parte, evitando il fallimento e proseguendo l’attività (come vedremo in un caso esemplificativo più avanti).

In sintesi, la composizione negoziata è uno strumento moderno e flessibile che merita considerazione se il debitore precettato è un’impresa. La presenza di un esperto terzo facilita il dialogo con le banche e altri creditori e il contesto di riservatezza (tutto avviene fuori dal tribunale, salvo le misure protettive) aiuta a evitare pubblicità negativa. Ovviamente bisogna agire subito: la domanda di nomina va fatta preferibilmente prima che scadano i termini del precetto e inizino i pignoramenti.

Strumenti alternativi alla procedura esecutiva

In questa sezione esaminiamo altri strumenti “collaterali” che possono aiutare il debitore a evitare o gestire l’esecuzione senza arrivare allo scontro frontale in tribunale. Si tratta di misure spesso di natura fiscale o procedurale che, se applicabili, conviene sfruttare.

1. Definizioni agevolate e pace fiscale

Come accennato, il legislatore negli ultimi anni ha varato varie misure di definizione agevolata dei debiti fiscali e contributivi (le cosiddette “pace fiscale”). Se il precetto riguarda cartelle esattoriali o altri crediti rientranti in queste misure, aderirvi può bloccare le azioni esecutive.

Ricordiamo le principali:

• Rottamazione delle cartelle (Definizione agevolata): più volte rinnovata (rottamazione 2016, bis, ter e quater). L’ultima, la rottamazione-quater, riguarda i carichi affidati fino al 30 giugno 2022. Consente di pagare solo l’importo del capitale e spese di notifica/procedure, eliminando tutte le sanzioni e gli interessi di mora. Il pagamento può essere dilazionato in 18 rate fino al 2027. È stata una misura molto utilizzata perché riduce notevolmente l’importo dovuto. Se il debitore ha già una rottamazione in corso e sta pagando regolarmente, i ruoli rottamati non possono dar luogo a esecuzione (l’Agente della Riscossione non può procedere su cartelle rottamate se il contribuente è in regola col pagamento delle rate). Inoltre la legge prevede che, finché il debitore rispetta le scadenze del piano rottamazione, non si iniziano nuove azioni esecutive e quelle eventualmente iniziate sono sospese . Attenzione però: basta saltare una rata oltre i 5 giorni di tolleranza perché la definizione agevolata decada e le misure cautelari/esecutive ripartano immediatamente.
• Saldo e stralcio: come già descritto, la Legge n. 145/2018 ha introdotto per le persone fisiche in difficoltà la possibilità di estinguere i debiti fiscali con percentuali ridotte (16%, 20%, 35%) in base all’ISEE . Chi vi ha aderito ha generalmente già concluso i pagamenti nel 2021. Questa misura non è permanente ma se in futuro venisse riaperta, potrebbe essere un’opzione per debitori con precetti derivanti da contributi o imposte pregresse e con ISEE basso.
• Stralcio automatico dei mini debiti: come detto, la L. 197/2022 ha previsto l’annullamento automatico (senza necessità di domanda) dei debiti di importo residuo fino a € 1.000 affidati dal 2000 al 2015 . Ciò ha comportato, nel 2023, la cancellazione massiva di cartelle piccole relative a quegli anni. In pratica molti debitori si sono visti azzerare vecchie cartelle di importo modesto. Se per assurdo un precetto fosse basato su una cartella rientrante in quello stralcio, sarebbe completamente illegittimo perché il debito non esiste più (in realtà l’Agente della Riscossione è tenuto a non precettare ruoli già stralciati).
• Definizione delle liti pendenti: misura in vigore nel 2023 per i giudizi tributari in corso. Prevedeva la possibilità di chiudere la lite pagando una percentuale del tributo a seconda degli esiti pregressi (se il contribuente aveva vinto in primo grado, pagava solo il 40% in appello, o 15% se aveva vinto anche in appello e la causa era in Cassazione, ecc.). Non riguarda direttamente precetti (che implicano un titolo ormai definitivo), ma in senso lato fa parte di quelle opportunità di ridurre il debito col fisco. Ad esempio, se un debitore aveva perso in primo grado e doveva appellare un avviso, poteva definire pagando il 90% anziché rischiare un precetto per intero in caso di soccombenza.

In generale, il consiglio è: tenersi aggiornati sulle normative fiscali. Un debitore di cartelle farebbe bene a consultare un esperto o le circolari dell’Agenzia delle Entrate–Riscossione per sapere se rientra in qualche condono o definizione. Le “finestre” per aderire spesso sono a scadenza: ad esempio la riapertura della rottamazione-quater con riammissione al 30 aprile 2025 . Inoltre, a fine 2025 è stata approvata una rottamazione-quinquies per i carichi più recenti, con possibilità di presentare domanda entro il 30 aprile 2026 . Quindi, un debitore precettato nel 2026 su debiti del 2023 potrebbe valutare se aderire a questa nuova definizione agevolata, che una volta accettata bloccherebbe le azioni esecutive (sempre condizionato al rispetto dei pagamenti).

Riassumendo: sfruttare le opportunità di legge per sanare o ridurre il debito è sempre preferibile che farsi pignorare. Se c’è modo di pagare meno legalmente, meglio pagare quel meno piuttosto che rischiare di perdere beni di maggior valore.

2. Mediazione e negoziazione assistita

Un altro aspetto da considerare è l’uso mirato degli strumenti di risoluzione alternativa delle controversie (ADR). In alcuni casi, attivare una mediazione o una negoziazione assistita può giocare a favore del debitore, sia perché può portare ad un accordo, sia perché – come visto – sospende i termini e le azioni esecutive.

Dal 2010 la mediazione civile è obbligatoria per legge in diverse materie: tra queste ci sono il settore bancario e finanziario, quello assicurativo, le controversie in materia condominiale, di diritti reali, successioni, locazioni ecc. (D.Lgs. 28/2010). Se il debito precettato rientra in una di queste materie (ad esempio, precetto su saldo di conto corrente bancario), il debitore può – prima di subire il pignoramento – depositare un’istanza di mediazione presso un organismo e notificare l’avvio della procedura al creditore. Ciò, come detto, impedisce la decadenza del precetto e può anche convincere il creditore a sedersi a un tavolo con un mediatore e il debitore per trovare un accordo stragiudiziale. La mediazione è un procedimento rapido (max 3 mesi) e dai costi contenuti: non risolve sempre il problema, ma tentarla può solo giovare, specie se usata in buona fede per proporre un concordato ragionevole.

La negoziazione assistita (introdotta col D.L. 132/2014) è un procedimento di trattativa formale condotta dagli avvocati delle parti, che sottoscrivono una convenzione di negoziazione. In origine era obbligatoria solo per incidenti stradali e richieste di pagamento contro la P.A. Oggi – per effetto della riforma Cartabia – la negoziazione assistita è diventata obbligatoria per le cause civili di pagamento di somme fino a €50.000, escluse quelle dove già c’è mediazione o altre eccezioni. Ciò significa che, se un creditore vuole agire giudizialmente per un credito sotto 50.000 €, deve prima invitare il debitore a stipulare una convenzione di negoziazione. Ebbene, se questo invito arriva (magari ancor prima del precetto), il debitore può aderire e sfruttare la sede di negoziazione per trovare un accordo che eviti il giudizio e il successivo precetto.

Ma veniamo al nostro scenario: il debitore ha già ricevuto precetto, segno che un titolo esecutivo esiste. La negoziazione assistita può comunque entrare in gioco? Sì, in due modi: primo, se il debitore vuol proporre una soluzione transattiva, può invitare formalmente il creditore a negoziazione (anche se non è obbligatoria in questa fase). Secondo, se il debitore ha ragioni da far valere, potrebbe – in parallelo all’opposizione – aprire una negoziazione per cercare un componimento. Inoltre, come la mediazione, anche la negoziazione assistita sospende i termini (lo abbiamo visto per il termine del precetto) e può sospendere anche la procedura esecutiva su istanza concorde delle parti e autorizzazione del giudice.

In sostanza, mediazione e negoziazione rappresentano opportunità sia di guadagnare tempo sia di raggiungere intese a favore di entrambe le parti. Un debitore proattivo che, subito dopo il precetto, contatta un mediatore o propone una convenzione di negoziazione, dimostra al creditore di voler risolvere. Questo può rallentare la mano del creditore e portarlo su un terreno più favorevole per il debitore, rispetto all’implacabilità dell’esecuzione.

3. Piani di rientro extragiudiziali

Abbiamo già toccato questo argomento nel contesto della trattativa stragiudiziale (punto 4 della sezione precedente). Vale la pena ribadire qualche elemento: un piano di rientro extragiudiziale è semplicemente un accordo privato tra debitore e creditore in cui si stabilisce una dilazione del debito e la sospensione delle azioni esecutive finché le rate sono pagate.

È uno strumento estremamente comune nella pratica bancaria e finanziaria. Ad esempio, un cliente moroso con la finanziaria X, piuttosto che essere portato in tribunale, spesso viene contattato da società di recupero crediti per concordare un nuovo piano di pagamento. L’importante è mettere tutto per iscritto: il piano deve risultare da una scrittura (anche una serie di email può valere, ma meglio un accordo firmato), in cui il creditore dichiari che si asterrà da procedimenti esecutivi a condizione che il debitore versi le somme concordate alle date stabilite. Di solito questi patti contengono la clausola risolutiva espressa: se salti una rata oltre un breve periodo di tolleranza, l’accordo si risolve e il creditore può immediatamente riprendere le vie legali.

Un aspetto da curare è la sostenibilità del piano: inutile firmare un piano troppo gravoso che poi non riuscirai a rispettare, perché faresti solo perdere tempo (e peggiorare la tua credibilità verso il creditore). Meglio negoziare una rata che sai di poter pagare con certezza, anche a costo di allungare la durata.

Per quanto riguarda il precetto, spesso i piani di rientro vengono concordati dopo la notifica del precetto ma prima del pignoramento. Infatti, la pressione del precetto spinge il debitore a farsi avanti per trovare una soluzione. Se il creditore è un privato, magari non aveva considerato l’idea di un pagamento rateale prima, ma davanti all’alternativa tra un pignoramento rischioso e un incasso sicuro dilazionato, potrebbe scegliere la seconda.

Formalizzazione: l’accordo di rientro può essere formalizzato tramite scambio di lettere o PEC tra avvocati, oppure con un contratto sottoscritto davanti a testimoni. In alcuni casi, se le parti vogliono dare più forza all’accordo, possono anche farsi assistere da un organismo di mediazione e redigere un verbale di conciliazione, che se omologato dal giudice può acquistare efficacia di titolo esecutivo.

Attenzione: se l’accordo viene violato dal debitore, il creditore di solito potrà riprendere immediatamente l’esecuzione. Spesso, per risparmiare costi, nel testo dell’accordo si inserisce che “in caso di risoluzione, il debitore riconosce sin d’ora che il creditore potrà proseguire l’esecuzione forzata in base al precetto già notificato, senza necessità di nuova intimazione”. Così il creditore non deve notificare un nuovo precetto ma può, ad esempio, pignorare dopo la prima rata saltata. Questo perché in teoria il precetto perde efficacia dopo 90 giorni, ma le parti possono pattuire di considerarlo valido come atto interruttivo.

In conclusione, se c’è volontà di entrambe le parti, il piano di rientro extragiudiziale è la soluzione più semplice: evita tribunali, evita ulteriori spese e consente magari di mantenere rapporti civili. Va intrapresa con sincerità e serietà: promettere e poi non onorare peggiora solo la situazione (il creditore sarà ancora meno incline a futuri accordi e procederà direttamente).

Errori comuni e consigli pratici

Affrontare un atto di precetto può essere stressante e complesso, soprattutto per chi non è pratico di procedure legali. Ecco alcuni errori da evitare assolutamente e alcuni consigli pratici:

1. Ignorare la notifica: uno degli errori più gravi è fare finta di nulla. Alcuni debitori, presi dal panico, non ritirano la raccomandata o non aprono la PEC contenente il precetto, illudendosi che così l’azione si fermi. Sbagliato: la notifica si perfeziona comunque (per compiuta giacenza o per avvenuta consegna nella casella PEC) e i termini decorrono dalla data di notifica, anche se il destinatario non ne prende visione . Ignorare il precetto significa perdere la chance di difendersi nei termini e subire passivamente il pignoramento. Consiglio: apri subito la busta o la PEC, verifica la data di notifica e segnatela, e rivolgiti immediatamente a un legale di fiducia appena ne vieni a conoscenza.
2. Pagare senza controllare: preso dalla paura, un debitore potrebbe precipitarsi a pagare quanto richiesto dal precetto, magari chiedendo soldi in prestito, pur di togliersi il pensiero. Ma pagare senza aver prima verificato se l’importo è corretto e il titolo valido è un errore. Potresti scoprire dopo di aver pagato somme non dovute (ad es. interessi non spettanti, o peggio un debito che era già prescritto). Una volta pagato, difficilmente recuperi i soldi indietro (dovresti fare causa di ripetizione). Consiglio: prima di pagare, consulta un esperto per un check del precetto. Se tutto è regolare e paghi, ricordati di farti rilasciare dal creditore una quietanza liberatoria e di comunicare l’avvenuto pagamento anche all’ufficiale giudiziario se nel frattempo è partito un pignoramento.
3. Affidarsi al fai-da-te legale: il processo esecutivo è un terreno minato di norme e scadenze. Tentare di scrivere da soli un’opposizione o una memoria può portare a errori irreparabili (opposizione in ritardo, al giudice sbagliato, vizi di procedura). Così come presentarsi all’udienza di un pignoramento senza avvocato (possibile solo per cause di modico valore) rischia di precludere difese. Consiglio: coinvolgi un avvocato specializzato in queste materie non appena ricevi il precetto. I costi della consulenza e dell’eventuale opposizione possono sembrare onerosi, ma sono nulla in confronto alla perdita di una casa o all’espropriazione di un conto per non aver saputo controbattere in tempo. Inoltre, se vinci l’opposizione, le spese legali ti saranno di norma rimborsate dal creditore soccombente.
4. Aspettare che arrivi il pignoramento: a volte il debitore, per inerzia o speranza che il creditore “si dimentichi”, lascia scadere i 10 giorni senza fare nulla, pensando “male che vada quando verrà l’ufficiale giudiziario vedrò il da farsi”. Questo è un atteggiamento molto rischioso. Innanzitutto, appena passati i 10 giorni il creditore può agire di sorpresa, ad esempio bloccando il conto in banca o il quinto dello stipendio, mettendoti in gravi difficoltà senza preavviso. Inoltre, negoziare dopo che è iniziato un pignoramento è più difficile: il creditore ha già speso soldi e tempo, e sarà meno disposto a accordarti favori, se non a condizioni peggiori. Consiglio: usa il periodo del precetto per muoverti. Se intendi trattare, fallo prima che parta l’esecuzione. Se vuoi vendere volontariamente un bene per pagare, fallo prima che il bene venga vincolato da un pignoramento (dopo, non potrai più venderlo liberamente). Insomma, giocare d’anticipo è fondamentale.
5. Non valutare strumenti alternativi: molti debitori non sono a conoscenza delle opportunità offerte dalla legge per sistemare la propria situazione. Ad esempio, qualcuno potrebbe ignorare che la cartella è rottamabile e si lascia pignorare l’auto, quando poteva aderire alla rottamazione e pagare molto meno in comode rate. Oppure, famiglie schiacciate dai debiti non sanno dell’esistenza del piano del consumatore e subiscono una dopo l’altra esecuzioni finché perdono tutto, quando magari avrebbero potuto salvare la casa proponendo un piano in tribunale. Consiglio: informati, chiedi consiglio a professionisti qualificati (avvocati, commercialisti, consulenti del debito) sulle possibili vie d’uscita. Le leggi cambiano continuamente ed è possibile che esista la “scappatoia” insperata che fa al caso tuo. L’importante è non vergognarsi di chiedere aiuto: il sovraindebitamento è una situazione sempre più comune, e le soluzioni normative ci sono, serve solo conoscerle e attivarle per tempo.

In generale, mantieni la calma e agisci con razionalità. Un atto di precetto è certamente un campanello d’allarme serio, ma non è la fine: è l’inizio di un percorso in cui hai ancora diversi strumenti per dire la tua. Con il supporto giusto, puoi trasformare questa crisi in un’opportunità per ristrutturare la tua posizione finanziaria ed evitare il peggio.

Tabelle riepilogative

Di seguito proponiamo alcune tabelle sintetiche che riassumono informazioni chiave su norme, termini e strumenti difensivi trattati nell’articolo, utili per avere un quadro d’insieme rapido.

Tabella 1 – Contenuto obbligatorio del precetto

Requisito	Riferimento normativo	Note principali
Intimazione a pagare entro un termine non inferiore a 10 giorni	Art. 480 c.p.c.	La diffida deve avvertire che, in mancanza di adempimento, si procederà all’esecuzione forzata.
Indicazione delle parti e della data di notificazione del titolo, oppure trascrizione integrale del titolo	Art. 480 c.p.c.	L’omessa indicazione del titolo o della sua notifica comporta la nullità del precetto.
Avvertimento sulla possibilità di rivolgersi a un OCC o professionista per accordo o piano del consumatore	Art. 480 c.p.c.	Collega il precetto alla Legge 3/2012 e al Codice della crisi, offrendo al debitore strumenti per evitare l’esecuzione.
Indicazione del giudice competente per l’esecuzione e dichiarazione di residenza/PEC del creditore	Art. 480, comma 3 c.p.c. (mod. D.Lgs. 164/2024)	Nuovo requisito dal 2025. In mancanza, le opposizioni si propongono davanti al giudice del luogo di notifica; l’omissione non comporta nullità ma incide sulla competenza.
Sottoscrizione dell’avvocato e notifica regolare al debitore	Artt. 125 e 137 c.p.c. e segg.	Il precetto va firmato dal creditore o dal suo difensore munito di procura. La notifica può avvenire a mezzo ufficiale giudiziario o PEC (se il difensore ha indirizzo elettronico). La relata di notifica deve essere presente.

Tabella 2 – Termini principali

Termine/Procedura	Durata	Decorrenza e riferimenti
Efficacia del precetto	90 giorni	Il precetto perde efficacia se l’esecuzione non è iniziata entro 90 giorni dalla notifica (art. 481 c.p.c.). Il termine è sospeso in caso di opposizione o altri eventi sospensivi.
Opposizione agli atti esecutivi (art. 617 c.p.c.)	20 giorni	Dalla notifica del precetto (o dell’atto viziato) o dalla conoscenza legale dello stesso. Serve per vizi formali.
Opposizione all’esecuzione – fase prima del pignoramento	Entro efficacia del precetto (90 gg)	Si propone prima dell’inizio dell’esecuzione, con citazione al giudice competente, se si contesta il diritto del creditore.
Opposizione all’esecuzione – fase successiva	Fino alla vendita/assegnazione	Si propone dopo il pignoramento ma prima che i beni siano venduti o assegnati, con ricorso al G.E.; decisa poi dal tribunale di merito.
Termine minimo di adempimento	10 giorni	Periodo minimo concesso al debitore per pagare dopo la notifica del precetto (art. 480 c.p.c.). Può essere ridotto solo con autorizzazione del giudice in casi urgenti (art. 482 c.p.c.).
Domanda di riammissione alla rottamazione-quater	Entro 30 aprile 2025	Termine (scaduto) per chiedere la riammissione alla definizione agevolata per chi era decaduto dalle rate, secondo il Milleproroghe 2023/2024 . Durante l’attesa di esito, le azioni esecutive sui carichi rottamati erano sospese.

Nota: il termine di adesione alla nuova rottamazione-quinquies (carichi 2023) è il 30 aprile 2026 . Se il tuo precetto riguarda debiti potenzialmente definibili con questa misura, informati per tempo presso Agenzia Riscossione.

Domande frequenti (FAQ)

Abbiamo raccolto qui di seguito alcune delle domande più comuni che i debitori si pongono in materia di precetto e difese legali, con risposte sintetiche e chiare.

1. Cos’è l’atto di precetto?
   L’atto di precetto è un atto formale con cui il creditore, munito di un titolo esecutivo (sentenza, decreto ingiuntivo, cambiale, etc.), intima al debitore di adempiere entro un termine non inferiore a dieci giorni, avvisandolo che in difetto inizierà l’esecuzione forzata. In sostanza, il precetto è l’ultimo avvertimento legale prima del pignoramento. È disciplinato dall’art. 480 c.p.c. e costituisce condizione necessaria per procedere al pignoramento (salvo eccezioni come gli atti esecutivi fiscali).
2. Quali sono i requisiti obbligatori del precetto?
   Il precetto deve indicare: le parti (creditore e debitore); il titolo esecutivo su cui si fonda; la data di notificazione del titolo (se è stato notificato in data separata) oppure la trascrizione integrale del titolo quando la legge lo richiede; la somma dovuta con il dettaglio di capitale, interessi e spese; il giudice competente per l’esecuzione; la dichiarazione di residenza o domicilio (o PEC) del creditore nel distretto di tale giudice (se il precetto è fatto senza ministero di avvocato); l’avvertimento sulla possibilità per il debitore di rivolgersi a un OCC per trovare soluzioni di sovraindebitamento; e infine la sottoscrizione del creditore o dell’avvocato . La mancanza di alcuni di questi elementi (titolo, intimazione, indicazione parti o notifica titolo, sottoscrizione) comporta nullità dell’atto.
3. Cosa succede se il precetto non contiene l’indicazione del giudice competente?
   Con la riforma 2024 questa indicazione è diventata obbligatoria. Tuttavia, la sua omissione non rende nullo il precetto (perché il debitore comunque sa di che credito si tratta e può individuare il tribunale competente in base alla natura del titolo). In caso di mancanza, la legge prevede che le eventuali opposizioni dovranno essere proposte davanti al giudice del luogo in cui il precetto è stato notificato (tipicamente il tribunale del domicilio del debitore) e tutte le notifiche per il creditore avverranno presso la cancelleria di quel giudice . È comunque opportuno eccepire questo vizio con un’opposizione agli atti esecutivi entro 20 giorni, sia per fissare la competenza sia per evitare contestazioni.
4. Qual è il termine di efficacia del precetto?
   Il precetto è valido per 90 giorni dalla sua notificazione . Se entro tale termine il creditore non inizia l’esecuzione forzata (pignoramento o altra azione esecutiva), l’atto perde efficacia e occorrerà notificarne un altro per procedere. Attenzione però: eventi come l’opposizione o la mediazione obbligatoria possono sospendere il decorso di questo termine, allungando di fatto la validità del precetto fino a che dura la sospensione. Trascorsi i 90 giorni (al netto di sospensioni) senza esecuzione, il precetto decade.
5. Il precetto deve contenere la formula esecutiva del titolo?
   No. La formula esecutiva (la clausola “in nome del popolo italiano” apposta dal cancelliere) è stata di fatto abolita dalla riforma Cartabia per sentenze e atti pubblici: oggi i titoli esecutivi giudiziari vengono rilasciati in copia conforme e non più “in forma esecutiva”. Nel caso delle sentenze, la Cassazione ha chiarito che nel precetto non occorre indicare la data di apposizione della formula esecutiva , in quanto per le sentenze non esiste più tale adempimento (ed era comunque previsto solo per i decreti ingiuntivi dall’art. 654 c.p.c.). Quindi ciò che va indicato è la data di notificazione della sentenza (se è stata notificata): la mancanza di tale data sarebbe un vizio, ma la mancanza della formula non è rilevante.
6. Come posso impugnare un precetto viziato?
   Tramite opposizione agli atti esecutivi ex art. 617 c.p.c., da proporre entro 20 giorni dalla notifica del precetto. L’opposizione va presentata di solito con ricorso al tribunale competente (spesso quello del luogo di notifica, se manca indicazione del giudice nell’atto) e notificata al creditore. Nel ricorso dovrai specificare il vizio (ad esempio “precetto nullo perché manca la data di notifica della sentenza…” o simili) e chiedere al giudice di annullare il precetto. Va allegata una copia del precetto e ogni prova del vizio. Il giudice fisserà udienza di comparizione delle parti e potrà sospendere l’efficacia dell’atto se il vizio appare serio.
7. Posso contestare la validità del titolo esecutivo?
   Sì, ma non con l’opposizione agli atti. Devi usare l’opposizione all’esecuzione ex art. 615 c.p.c. In pratica contesti il diritto del creditore di procedere. Motivi classici: il credito è prescritto; il contratto da cui deriva è nullo; il debito è già stato pagato; il titolo (ad es. decreto ingiuntivo) è inefficace o è stato sospeso; ci sono errori nei calcoli. L’opposizione all’esecuzione ante pignoramento va proposta entro il termine di efficacia del precetto (90 giorni) con atto di citazione; quella post pignoramento entro i limiti temporali indicati (prima dell’assegnazione) con ricorso al G.E. Entrambe conducono a un giudizio di merito. Nel frattempo, puoi chiedere la sospensione dell’esecuzione. Esempio: precetto su una cartella esattoriale del 2015 notificata nel 2026 – puoi opporre la prescrizione quinquennale del tributo ; oppure precetto su mutuo con tassi usurari – puoi opporre la nullità delle clausole di interesse.
8. Posso chiedere la sospensione della procedura?
   Sì. In sede di opposizione puoi sempre chiedere la sospensione dell’efficacia esecutiva del titolo (se impugnato) o dell’esecuzione in corso. Ad esempio: se opponi un decreto ingiuntivo in Cassazione, chiedi alla Cassazione di sospendere la sentenza (art. 373 c.p.c.); se fai opposizione al precetto col tribunale, chiedi al tribunale di sospendere il precetto stesso; se c’è già un pignoramento in atto, chiedi al giudice dell’esecuzione di sospendere la procedura (art. 624 c.p.c.) . La sospensione viene concessa solo per gravi motivi, cioè se il giudice ritiene che l’opposizione abbia fondamento e che senza sospensione subiresti un danno grave (es. perderesti la casa). In pratica, devi convincere il giudice che hai ragione e che è equo congelare tutto finché non decide. Se la sospensione è accordata, il creditore non può procedere finché non viene decisa l’opposizione (o finché il giudice non revoca la sospensione per mutate circostanze).
9. Cosa succede se non pago entro i dieci giorni?
   Scaduto il termine intimato nel precetto (in genere 10 giorni), il creditore può procedere al pignoramento senza ulteriori avvisi. Non c’è un termine immediato: potrebbe agire l’undicesimo giorno come dopo un mese, purché entro 90 giorni. Ma tu, debitore, non sarai informato in anticipo del momento esatto. Il pignoramento può colpire i tuoi beni mobili (l’ufficiale giudiziario viene a casa o in azienda a pignorare oggetti di valore), i tuoi beni immobili (casa, terreni, con atto notificato e successiva asta) o i tuoi crediti verso terzi (stipendio, conto in banca, ecc.). Una volta avviato il pignoramento, le spese aumentano (diritti di esecuzione, spese di custodia, compensi legali maggiori) e rischi concretamente di perdere i beni pignorati (vendita all’asta o assegnazione al creditore). Inoltre, il pignoramento immobiliare o presso terzi diventa atto pubblico (trascritto nei registri, comunicato all’azienda nel caso dello stipendio, ecc.), con comprensibile danno anche all’immagine e alla riservatezza. Perciò è fortemente sconsigliato lasciare che si arrivi a questa fase senza aver reagito.
10. Posso trattare con il creditore dopo la notifica del precetto?
    Sì, assolutamente. Anzi, spesso è auspicabile. La notifica del precetto non impedisce alle parti di raggiungere un accordo stragiudiziale. Puoi contattare il creditore (di persona o tramite il tuo avvocato) e proporre un piano di rientro o una soluzione di pagamento. Ad esempio: “Non posso pagare subito 50k €, ma posso darti 5k € subito e 45k € in 36 rate mensili”. Oppure offrire un saldo e stralcio: “Posso darti 30k € in un’unica soluzione e chiudiamo il conto”. Molti creditori sono aperti a queste soluzioni, perché evitano loro i rischi e i costi dell’esecuzione. Ovviamente, conviene muoversi subito, preferibilmente prima che il creditore attivi il pignoramento. Formalizzate sempre per iscritto l’accordo (anche uno scambio di PEC con le condizioni accettate può bastare). Una volta raggiunto un accordo, il creditore di solito si impegna a non procedere esecutivamente a meno di tuo inadempimento. Questa via consente di guadagnare tempo, spesso di risparmiare su interessi futuri e anche di mantenere rapporti civili col creditore.
11. Cos’è la rottamazione delle cartelle?
    La “rottamazione” è una definizione agevolata dei debiti iscritti a ruolo (cartelle esattoriali). In sostanza, consente di estinguere i debiti con l’Erario (tasse, multe, contributi affidati all’Agente della Riscossione) pagando solo la quota capitale e le spese vive, senza dover pagare le sanzioni e gli interessi di mora. Ci sono state varie edizioni: la più recente è la rottamazione-quater (2023) relativa ai carichi 2000-2022. Chi aderisce riceve un piano di rate (fino a 18 in 5 anni) e, pagando quelle, regolarizza la posizione. Nel frattempo, tutte le procedure esecutive sono sospese. Attenzione: la rottamazione-quater prevedeva rate con scadenze a 2023 e 2024, che sono state prorogate (es. le prime tre rate al 15 marzo 2024, la quinta al 15 settembre 2024) . Esiste inoltre la possibilità di riammissione per chi è decaduto dalle rottamazioni precedenti, come abbiamo visto, con domanda entro aprile 2025. In parole semplici, la rottamazione è una sorta di “sanatoria” fiscale: paghi il dovuto senza le punizioni (multe e interessi) e lo Stato incassa in tempi certi.
12. Se aderisco alla rottamazione le procedure esecutive si fermano?
    Sì, a condizione di rispettare i pagamenti. La normativa sulla definizione agevolata prevede che dal momento in cui presenti la domanda di rottamazione siano sospese le nuove azioni esecutive sui debiti rottamati e che quelle in corso non proseguano finché sei in regola con le rate. In pratica, se hai un pignoramento in atto per una cartella e aderisci alla rottamazione inserendo quella cartella, l’Agente della Riscossione sospenderà il pignoramento (ad esempio non procederà con la vendita all’asta o sbloccherà temporaneamente lo stipendio) fino a quando paghi regolarmente. Se paghi tutte le rate, l’esecuzione verrà chiusa definitivamente (perché il debito è estinto). Se invece salti una rata e decadi dalla rottamazione, allora la protezione salta e la riscossione coattiva riprende dal punto in cui era rimasta. La legge concede 5 giorni di tolleranza su ciascuna scadenza di rata, ma oltre quello scatta la decadenza . Dunque, aderire alla rottamazione conviene, ma bisogna poi rispettare scrupolosamente il piano.
13. Che cos’è l’Organismo di Composizione della Crisi (OCC)?
    È un ente – pubblico o privato – autorizzato dal Ministero della Giustizia a gestire le procedure di sovraindebitamento previste dalla Legge 3/2012. Gli OCC sono spesso istituiti presso gli Ordini degli Avvocati, dei Commercialisti, o presso le Camere di Commercio. Quando un debitore vuole accedere a un accordo o a un piano del consumatore, deve rivolgersi a un OCC: questo nominerà un Gestore della crisi (spesso un professionista iscritto in apposito elenco) che lo aiuterà a elaborare la proposta di accordo/piano e fungerà da tramite con i creditori e il tribunale. Il Ministero della Giustizia, nel regolamento (D.M. 202/2014), ha stabilito i requisiti degli OCC e sottolineato che il debitore deve necessariamente farsi assistere da questi organismi nelle procedure di composizione . Quindi, non è possibile presentare un piano del consumatore “fai da te”: serve l’attestazione di fattibilità di un Gestore nominato da un OCC. In pratica, l’OCC è come un regista super partes che assicura trasparenza e correttezza nella gestione della crisi da sovraindebitamento.
14. Che differenza c’è tra accordo di composizione e piano del consumatore?
    Entrambi sono strumenti concorsuali per sovraindebitati, ma: l’accordo di composizione coinvolge tutti i debitori (può accedervi sia chi ha debiti professionali/imprenditoriali sia un semplice consumatore) e richiede il voto favorevole di una maggioranza di creditori (almeno 60% dei crediti chirografari). Il tribunale omologa solo se c’è questa maggioranza e verifica legalità e fattibilità. Il piano del consumatore, invece, è riservato alle persone fisiche consumatori (privati che hanno debiti personali, non di impresa) e non richiede alcun voto dei creditori: il giudice può omologarlo anche con tutti i creditori contrari, se ritiene che il piano soddisfi i requisiti di legge (meritevolezza del debitore, convenienza del piano rispetto alla liquidazione). In sintesi, l’accordo è un concordato negoziato coi creditori, il piano è una sorta di concordato imposto dal giudice nell’interesse del debitore meritevole . In entrambi i casi, si ottiene l’effetto di bloccare le esecuzioni e, a completamento, l’esdebitazione dei debiti residui.
15. Se sono un imprenditore posso ricorrere alla composizione negoziata?
    Sì, se sei un imprenditore commerciale in difficoltà (anche potenzialmente insolvente ma con prospettive di risanamento) puoi attivare la composizione negoziata della crisi d’impresa, introdotta dal D.L. 118/2021 e ora regolata nel Codice della crisi. Si fa domanda online alla CCIAA, viene nominato un Esperto indipendente che ti affianca. Da quel momento, puoi chiedere al tribunale misure protettive che sospendono le azioni esecutive dei creditori . L’esperto convoca i creditori e cerca con te un accordo (ad es. rinegoziazione dei debiti, nuove finanze, cessione asset non strategici). Se le trattative riescono, potresti ad esempio firmare un accordo con i creditori per allungare i termini di pagamento ed evitare il fallimento. La procedura è confidenziale e la durata iniziale è 3+3 mesi. Dunque, per un imprenditore precettato, la composizione negoziata può essere un’ancora di salvezza: mentre l’azienda continua ad operare, hai un “ombrello” che ferma i pignoramenti e un esperto che ti aiuta a ristrutturare il debito.
16. L’opposizione sospende automaticamente l’esecuzione?
    No, purtroppo. L’opposizione di per sé non sospende nulla. Quando depositi un’opposizione (sia essa ex 615 o 617), il giudice su tua istanza valuta se sospendere o meno. Se non presenti istanza di sospensione, o se il giudice la rigetta, il creditore può andare avanti (ad esempio mettere all’asta un immobile) anche se c’è un’opposizione pendente. Quindi è fondamentale, nell’opposizione, inserire la domanda cautelare di sospensione e motivarla bene. Solo una volta ottenuta l’ordinanza di sospensione, l’esecuzione si ferma. L’unico caso in cui l’opposizione ha effetto sospensivo automatico è l’opposizione tardiva a decreto ingiuntivo ex art. 650 c.p.c., ma riguarda i titoli, non il precetto in sé. Dunque, ribadendo: se ricevi precetto e fai opposizione, non basta presentarla, devi ottenere dal giudice un provvedimento che blocchi l’esecuzione, altrimenti il creditore può procedere .
17. Cosa succede se il precetto è fondato su una cartella esattoriale prescritta?
    Accade spesso: l’Agente della Riscossione a volte tenta di riscuotere vecchi crediti ormai prescritti, contando sull’inerzia del debitore. Se ricevi un precetto su una cartella molto datata (es. tributi del 2010) devi sapere che i termini di prescrizione per la maggior parte dei tributi sono di 5 anni (dal 1° gennaio dell’anno successivo a quello dovuto), salvo casi particolari. Ad esempio, IVA, IRPEF, contributi INPS oggi sono considerati prescrivibili in 5 anni (interpretazione estensiva della Cassazione), mentre in passato alcuni parlavano di 10 anni per tributi erariali – la tendenza attuale è verso i 5 anni . Per i contributi previdenziali dei lavoratori (gestione privata) una legge li fissa a 5 anni, mentre contributi pensionistici ex INPS si considerano anch’essi quinquennali dopo una sentenza della Corte Costituzionale del 2022. Comunque, se il precetto si basa su una cartella che da oltre 5 anni non ha visto alcun atto interruttivo (solleciti, intimazioni, ecc.), puoi proporre opposizione all’esecuzione sostenendo che il credito si è prescritto e chiedendo al giudice di dichiararlo non più esigibile . Se dimostri ad esempio che dal 2011 non ti notificavano nulla e ora nel 2026 spunta il precetto, molto probabilmente avrai ragione e l’esecuzione verrà fermata.
18. Posso pignorare beni prima che decorra il termine di dieci giorni?
    Questa è la domanda che si pone il creditore impaziente, più che il debitore, ma la risposta interessa anche il debitore per sapere se può esser colto di sorpresa. In linea di massima, no, non si può: l’art. 482 c.p.c. vieta al creditore di iniziare l’esecuzione (pignoramento) prima che siano trascorsi dieci giorni dalla notifica del precetto. Se lo fa comunque, il pignoramento è nullo. L’unica eccezione è se ottiene dal presidente del tribunale una autorizzazione motivata per iniziare subito (quando c’è pericolo nel ritardo) . Questo accade raramente, in situazioni dove il debitore potrebbe sottrarre i beni in quei dieci giorni. Per esempio, se un creditore dimostra che il debitore sta svuotando i conti, il presidente può autorizzare un pignoramento immediato senza aspettare. In assenza di tale decreto, il debitore ha quei 10 giorni garantiti per decidere il da farsi. Dunque, se ti pignorano prima dei 10 giorni senza autorizzazione, segnala al tuo avvocato perché potrà far annullare l’atto.
19. Che cos’è la conversione del pignoramento?
    È la possibilità per il debitore, una volta che un bene è stato pignorato, di evitare che venga venduto all’asta sostituendo al bene una somma di denaro equivalente. Prevista dall’art. 495 c.p.c., la conversione richiede di depositare in tribunale una somma pari almeno a 1/5 dell’importo dovuto (comprensivo di spese e interessi) e di chiedere di rateizzare il restante importo fino a un massimo di 36 mesi. Se il giudice accorda la conversione, il debitore dovrà pagare le rate (con interessi legali) alle scadenze fissate; se rispetta tutti i pagamenti, i beni pignorati vengono liberati e l’esecuzione si chiude. In pratica è un’ultima chance che il debitore ha dopo che il pignoramento è iniziato, per evitare la perdita del bene. Esempio: ti pignorano la casa, tu presenti un’istanza di conversione, versi subito il 20% del debito e il giudice ti concede 24 mesi per pagare il resto. Se riesci a farlo (magari vendendo volontariamente l’immobile o con un finanziamento), la casa non verrà più messa all’asta e il pignoramento viene cancellato . È uno strumento molto utile, ma va attivato tempestivamente (prima che sia disposta la vendita) e soprattutto bisogna avere la disponibilità di quel 20% iniziale per depositare l’istanza.
20. Che cosa accade se il creditore non deposita le copie conformi del titolo e del precetto?
    Questo è un punto tecnico, ma importante. Dopo aver notificato il precetto e il pignoramento, il creditore deve iscrivere a ruolo la procedura esecutiva depositando in tribunale copia del titolo esecutivo, del precetto e dell’atto di pignoramento, attestate conformi agli originali dal suo avvocato, entro termini perentori (15 giorni dal pignoramento per mobiliari e presso terzi, 30 giorni per immobiliari, a seguito riforme). Se il creditore non lo fa o lo fa in modo incompleto (es. deposita copie semplici non autenticate), la sanzione è che il pignoramento diventa inefficace e l’esecuzione viene dichiarata estinta. La Cassazione, con la sentenza n. 28513/2025, ha affermato proprio che il tardivo deposito delle copie conformi non è sanabile successivamente, nemmeno depositando in ritardo le attestazioni mancanti . Quindi, per il debitore, questo significa che se il creditore compie quell’errore, può eccepirlo al giudice dell’esecuzione e fare in modo che il pignoramento venga cancellato. Ovviamente il creditore potrà eventualmente riprocedere da capo, ma avrà perso tempo e soldi. Dunque, è un dettaglio procedurale che il tuo avvocato terrà d’occhio: verificare se, dopo il pignoramento, il creditore ha rispettato gli adempimenti a ruolo. In caso negativo, c’è terreno per far terminare l’esecuzione per motivi formali.

Simulazioni pratiche e casi esemplificativi

Per comprendere meglio come le difese legali descritte possano applicarsi in concreto, esaminiamo qualche esempio pratico ispirato a situazioni ricorrenti.

Esempio 1 – Precetto su cambiale con errore di quantificazione

Scenario: Mario ha emesso una cambiale da €15.000 a favore di un creditore. La cambiale è scaduta e protestata; il creditore notifica a Mario un precetto chiedendo €15.000 di capitale, €1.000 di interessi e €2.000 di spese, totale €18.000. Mario però, controllando i suoi documenti, scopre due cose: (a) gli interessi pattuiti sul prestito alla base della cambiale erano al tasso del 12%, che risulta superiore al tasso soglia antiusura (dunque usura); (b) Mario aveva già pagato €5.000 prima della scadenza, ma il creditore non ne ha tenuto conto e gli sta chiedendo l’intera cambiale.

Azione: Mario si rivolge allo Studio Monardo. Viene deciso di fare opposizione all’esecuzione per contestare il diritto del creditore, eccependo sia l’usura (che comporta nullità degli interessi) sia l’avvenuto pagamento parziale. Inoltre, si propone opposizione agli atti esecutivi per l’errata quantificazione (precetto che chiede più del dovuto). Contestualmente, si chiede la sospensione dell’esecuzione. Il legale di Mario produce il contratto e i calcoli tecnici che dimostrano che gli interessi in €1.000 richiesti sono usurari e che, sottraendo i €5.000 già versati, il capitale dovuto era solo €10.000, non €15.000.

Esito: Il giudice, vista la documentazione, concede subito la sospensione del precetto. All’esito del giudizio, accerta che la clausola di interesse è nulla per usura e che Mario aveva effettivamente pagato €5.000. Dichiara quindi che Mario deve solo €10.000 di capitale e ridetermina le spese in misura minore. In sostanza, annulla il precetto originario per l’eccedenza e ne “salva” la validità solo per €10.000. Grazie all’opposizione, Mario ottiene di dover pagare €8.000 in meno rispetto a quanto intimato inizialmente. Con l’aiuto dell’avvocato, poi, negozia un accordo stragiudiziale col creditore per pagare i €10.000 in rate, evitando il pignoramento. (In questo esempio si vede come contestare un precetto “gonfiato” porti a un annullamento parziale: il precetto rimane valido nei limiti del dovuto, come da orientamento Cassazione n. 20238/2024.)

Esempio 2 – Precetto dell’Agenzia delle Entrate su cartelle prescritte

Scenario: Luisa riceve dall’Agenzia Entrate–Riscossione un precetto di €10.000 relativo a diverse cartelle esattoriali risalenti al 2010. Le viene intimato di pagare entro 10 giorni per evitare il pignoramento. Luisa non ricorda bene quelle cartelle, così recupera dallo storico le relate di notifica: scopre che le cartelle furono notificate nel 2011 e che negli anni successivi non ha mai ricevuto né solleciti né intimazioni su quei debiti. Semplicemente, nessuno ha più chiesto nulla per oltre dieci anni, fino a questo precetto.

Azione: L’analisi legale rivela che i tributi erariali in questione (IRPEF, bollo auto, e una multa stradale) si prescrivono in 5 anni (la multa in 5 anni dal 1° gennaio successivo, le imposte pure secondo Cassazione recente). Quindi nel 2016 i debiti erano già prescritti, e il precetto del 2026 è fuori tempo. Lo Studio Monardo propone un’opposizione all’esecuzione urgente deducendo la prescrizione dei crediti sottostanti. Viene chiesta la sospensione.

Esito: Il giudice, verificati i documenti (notifiche del 2011 e nessun altro atto sino al 2026), dichiara estinto per prescrizione ogni credito indicato nel precetto e annulla il precetto stesso. Luisa dunque non deve più pagare nulla. L’Agenzia delle Entrate-Riscossione viene anche condannata alle spese processuali. (Questo esempio illustra come molti precetti su cartelle “dormienti” possano essere battuti sollevando l’eccezione di prescrizione: il debitore deve però conservare e produrre le prove delle date di notifica e dell’assenza di atti successivi.)

Esempio 3 – Precetto su sentenza: contestazione della formula esecutiva

Scenario: Giovanni riceve un precetto basato su una sentenza di condanna emessa nel 2020. Nel precetto è indicato che la sentenza è del Tribunale X, ma non viene menzionata la data in cui è stata apposta la formula esecutiva. Giovanni nota questa cosa e ricorda che la sentenza gli era stata notificata con formula esecutiva nel 2022. Pensando sia un vizio, Giovanni propone opposizione agli atti esecutivi lamentando l’omessa indicazione nel precetto della data di apposizione della formula sulla sentenza.

Azione: Giovanni fa causa al creditore esecutante sostenendo che il precetto è nullo perché non riporta la data di formula esecutiva della sentenza, invocando l’art. 654 c.p.c.

Esito: Il giudice dell’opposizione rigetta la domanda di Giovanni. Richiamando la giurisprudenza della Cassazione (ordinanza n. 7111/2025), afferma che per i precetti su sentenza non è necessario indicare la data della formula esecutiva, in quanto l’art. 654 c.p.c. vale solo per i decreti ingiuntivi . Giovanni dunque perde l’opposizione e deve pagare anche le spese. Il precetto rimane valido. (Questo esempio dimostra che non tutti i dettagli omessi nel precetto comportano nullità: la Cassazione ha chiarito che l’omissione della formula esecutiva su sentenza non inficia il precetto. Il debitore dev’essere quindi consigliato su quali vizi valga la pena eccepire e quali no.)

Esempio 4 – Utilizzo dell’accordo di composizione della crisi

Scenario: Francesco è un artigiano che, a causa di alcuni rovesci, ha accumulato debiti per €120.000 verso banche e fornitori. Tra questi, una banca ottiene un decreto ingiuntivo di €30.000 e gli notifica un precetto. Francesco sa di non poter pagare tutto e teme il pignoramento dei macchinari. Si rivolge allo Studio Monardo.

Azione: Dato che Francesco ha debiti complessivi insostenibili, l’avvocato gli suggerisce di attivare una procedura di sovraindebitamento. Francesco si rivolge all’OCC competente e avvia la pratica per un accordo di composizione della crisi con l’assistenza dell’Avv. Monardo come Gestore. Viene presentata la proposta: pagare il 40% di tutti i debiti (cioè €48.000 su 120.000) in 5 anni, utilizzando i futuri redditi e la vendita di un vecchio furgone. Intanto, viene richiesto al giudice un decreto di sospensione delle azioni esecutive.

Esito: Il tribunale emette un provvedimento che sospende i precetti e le esecuzioni in corso (compreso quello della banca) in attesa della definizione dell’accordo. Viene convocata l’adunanza dei creditori: la maggioranza (in valore) accetta la proposta di Francesco di pagare il 40%. Il tribunale omologa l’accordo. Di conseguenza tutti i precetti e i pignoramenti vengono revocati e sostituiti dalle condizioni dell’accordo. Francesco, con la supervisione dell’OCC e dell’Avv. Monardo, esegue puntualmente il piano quinquennale pagando il 40% dovuto. Al termine, ottiene l’esdebitazione e viene liberato dal residuo 60% dei debiti. L’attività artigiana di Francesco prosegue senza ulteriori assilli, avendo dimezzato il proprio indebitamento e salvato i macchinari dal pignoramento. (Questo esempio evidenzia la potenza delle procedure di composizione: un precetto esecutivo viene “neutralizzato” perché sostituito da un accordo omologato dal tribunale. Naturalmente l’esito positivo richiede la collaborazione della maggioranza dei creditori, ma con un buon piano spesso è ottenibile.)

Esempio 5 – Composizione negoziata della crisi d’impresa

Scenario: Una piccola azienda agricola (società) ha debiti per €200.000 con fornitori e banche. L’azienda possiede alcuni terreni e macchinari, ma attraversa un momento di crisi di liquidità. Un fornitore le notifica un precetto per €50.000. L’impresa, se subisce il pignoramento di un trattore essenziale, rischia di dover cessare l’attività e magari finire in fallimento.

Azione: Con il supporto dello Studio Monardo, l’impresa decide di attivare la composizione negoziata. Tramite la CCIAA viene nominato un Esperto negoziatore. Nel frattempo, l’azienda ottiene dal tribunale le misure protettive, ossia un decreto che sospende tutti i precetti e procedure esecutive dei creditori (incluso quello del fornitore) durante le trattative . L’Esperto convoca i principali creditori e analizza la situazione: emerge che l’azienda potrebbe risollevarsi vendendo un terreno secondario non molto produttivo e utilizzando il ricavato (insieme a un finanziamento agevolato del consorzio agrario) per pagare gran parte dei debiti. Viene elaborato un piano di ristrutturazione: l’impresa cede il terreno, ottiene €80.000, e li distribuisce proporzionalmente ai creditori, mentre per il restante debito chiede una dilazione di 5 anni con interessi minimi.

Esito: I creditori, resi consapevoli anche che la via giudiziale porterebbe forse a un fallimento con realizzi inferiori, accettano la soluzione negoziata proposta. Si formalizza un accordo sottoscritto dall’impresa e dai creditori (una convenzione di moratoria e transazione sui crediti). A quel punto l’esperto chiude la procedura con esito positivo. L’azienda agricola, venduto il terreno non strategico, paga i creditori secondo l’accordo. Evita così il fallimento e può continuare l’attività sui restanti terreni con i macchinari chiave intatti (che, se pignorati e venduti, l’avrebbero messa in ginocchio). Il precetto del fornitore, ovviamente, viene ritirato nell’ambito dell’accordo generale e non si passa ad esecuzione. (Questo esempio mostra come la composizione negoziata possa salvare un’impresa: il precetto viene sospeso e poi assorbito dall’accordo raggiunto con tutti i creditori. L’intervento tempestivo dell’esperto evita l’aggravarsi della crisi.)

Conclusione: agire tempestivamente con il supporto di professionisti

L’atto di precetto è un segnale d’allarme che non deve mai essere ignorato. Appena ricevuto, il debitore ha pochi giorni per analizzare la situazione e decidere come reagire. In questo articolo abbiamo visto che esistono numerose strategie legali difensive per far valere i propri diritti: dalle opposizioni in giudizio per contestare il credito o i vizi formali, alle soluzioni di composizione bonaria o concorsuale per evitare l’esecuzione. Ricapitolando i punti principali:

• Verifica iniziale: Entro i primi giorni dalla notifica, occorre controllare la regolarità del precetto (requisiti formali) e la validità del titolo esecutivo da cui origina. Questo consente di individuare subito eventuali vizi da eccepire (es. titolo non notificato, somme errate, prescrizione, ecc.).
• Termini stringenti: Molte difese hanno termini brevi – ad esempio 20 giorni per l’opposizione agli atti esecutivi. Agire tempestivamente è fondamentale: chi tarda, rischia di perdere la possibilità di opporsi.
• Opposizioni efficaci: Gli strumenti di opposizione (artt. 615 e 617 c.p.c.) permettono di bloccare pignoramenti ingiusti o atti nulli. La giurisprudenza recente di legittimità ha chiarito i confini di queste opposizioni, ad esempio sancendo l’inefficacia del pignoramento senza copie conformi depositate e confermando che non tutti i formalismi (come la formula esecutiva su sentenza) devono causare nullità . Quindi, con le giuste argomentazioni e prove, un debitore può ottenere provvedimenti favorevoli in sede giudiziale.
• Soluzioni alternative al giudizio: Non sempre la via giudiziaria è l’unica né la migliore. Spesso è consigliabile cercare un accordo col creditore (rateizzazioni, saldo e stralcio) che soddisfi entrambi, evitando l’incertezza dell’esecuzione forzata. Allo stesso modo, se il debitore rientra in casistiche di pace fiscale o sovraindebitamento, sfruttare questi istituti può risolvere alla radice il problema del debito invece di combatterlo atto per atto.
• Importanza della consulenza specializzata: Abbiamo sottolineato più volte come affrontare un precetto senza assistenza qualificata possa portare a errori irreparabili. Uno studio legale esperto può sin da subito individuare la strategia ottimale (che sia fare opposizione, o trattare un accordo, o attivare una procedura concorsuale) e mettere in campo le mosse giuste nei tempi giusti. Spesso il fattore tempo è vitale: un avvocato sa presentare un’istanza d’urgenza al giudice in poche ore, cosa che da soli sarebbe impossibile.

L’Avv. Giuseppe Angelo Monardo e il suo staff multidisciplinare offrono proprio quel mix di competenze giuridiche e finanziarie necessario per gestire situazioni di precetto e crisi debitoria a 360 gradi. In qualità di cassazionista esperto di diritto bancario e tributario, l’Avv. Monardo può difendere il debitore in tutte le sedi (dal tribunale alla Corte di Cassazione, se necessario). Come Gestore della crisi da sovraindebitamento e fiduciario OCC, è in grado di guidare personalmente le procedure di composizione che bloccano pignoramenti, ipoteche e fermi amministrativi. Come esperto negoziatore, sa interfacciarsi con banche e creditori per trovare soluzioni stragiudiziali vantaggiose.

In altre parole, rivolgendosi allo Studio Monardo il debitore avrà al suo fianco un team capace di: analizzare immediatamente il precetto e il titolo esecutivo; individuare vizi formali o sostanziali da far valere; proporre opposizioni tempestive per sospendere l’esecuzione; negoziare piani di rientro e transazioni mirate con i creditori; attivare le procedure di composizione della crisi più adatte (accordo, piano del consumatore, ecc.); e infine difenderlo in giudizio in ogni grado, compresa la Cassazione, per far valere le sue ragioni fino in fondo.

Il messaggio finale per ogni debitore che si trovi di fronte a un atto di precetto è dunque: non arrenderti e non aspettare passivamente. Hai ancora strumenti per difenderti, ma devi usarli in fretta e con competenza. Ogni caso è diverso – può darsi che il tuo precetto sia annullabile per un vizio che ad altri sfugge, o che tu possa evitare un pignoramento sfruttando una nuova legge fiscale. Solo un professionista potrà consigliarti la mossa giusta.

Agire tempestivamente è essenziale per evitare il pignoramento di beni, l’iscrizione di ipoteche sulla casa, il fermo amministrativo dell’auto o l’aggravarsi in generale della posizione debitoria con ulteriori spese e interessi. Non aspettare di trovarti l’ufficiale giudiziario alla porta: appena ricevi un precetto, raccogli i documenti e consulta un esperto.

📞 Contatta subito qui di seguito l’Avv. Giuseppe Angelo Monardo per una consulenza personalizzata: lui e il suo team di avvocati e commercialisti sapranno valutare la tua situazione specifica e difenderti con strategie legali concrete e tempestive. Pochi minuti di colloquio possono fare la differenza tra subire un’esecuzione o riuscire a bloccarla in tempo – non esitare a chiedere aiuto professionale per proteggere i tuoi beni e i tuoi diritti.

(Per contattare l’Avv. Monardo è possibile utilizzare il form o i recapiti qui sotto. Lo studio opera a livello nazionale ed è disponibile a fornire una prima valutazione urgente del tuo caso di precetto.)

Fonti normative e giurisprudenziali di riferimento: Codice di procedura civile (artt. 480, 481, 615, 617 c.p.c. e modif. introdotte dal D.Lgs. 149/2022 e D.Lgs. 164/2024); Codice della crisi d’impresa e dell’insolvenza (D.Lgs. 14/2019, artt. 65-81 sovraindebitamento; D.L. 118/2021 conv. L. 147/2021 composizione negoziata); Legge 27/2012 n. 3 sul sovraindebitamento e D.M. 202/2014 (OCC); Leggi di Bilancio 2019 n. 145/2018 e 2023 n. 197/2022 (saldo e stralcio, stralcio mini-debiti); D.L. 198/2022 conv. L. 14/2023 e L. 18/2024 (proroghe rottamazione-quater) ; Cassazione Civile Sez. III, sent. n. 28513/2025 (deposito copie conformi) ; Cass. Civ. Sez. III, ord. n. 7111/2025 (precetto su sentenza e formula esecutiva) ; Cass. Civ. Sez. I, ord. n. 20238/2024 (precetto “per eccesso” e annullamento parziale) ; Cass. Civ. Sez. V, ord. n. 24900/2025 (prescrizione quinquennale sanzioni ed interessi fiscali) ; Tribunale di Salerno sent. 2025 (rif. in Cass. 7111/25) ; Comunicati MEF 2024 (Correttivo fiscale – proroga rate rottamazione) . (Le sentenze della Corte di Cassazione citate sono consultabili sui repertori ufficiali e confermano i principi enunciati nel testo.)