Dipendente Forze Armate Con Debiti: Cosa Fare

Da Giuseppe Monardo
Agosto 9, 2025
05:14

Sei un dipendente delle Forze Armate con debiti fiscali, bancari o personali?
Hai ricevuto cartelle esattoriali, pignoramenti sullo stipendio, richieste di pagamento da parte di banche, finanziarie o dall’Agenzia delle Entrate? In questi casi è fondamentale capire quali sono i tuoi diritti, come difenderti e come evitare che la tua situazione finanziaria metta a rischio il tuo ruolo e la tua serenità professionale.

Quando un militare può trovarsi con problemi di debito?
– Quando hai acceso finanziamenti o prestiti con trattenuta in busta paga (cessioni del quinto, deleghe) che poi si sono accumulati
– Quando hai ricevuto cartelle esattoriali per tasse non pagate, contributi, IMU, multe, IVA o altri tributi personali o legati ad attività precedenti
– Quando ti vengono richiesti contributi INPS non versati se hai avuto anche attività extra o partita IVA
– Quando hai firmato da garante (fideiussore) per familiari o colleghi e ora ti chiedono il pagamento
– Quando hai avuto difficoltà familiari, separazioni o situazioni di emergenza che hanno generato sovraindebitamento

Cosa può succedere a un dipendente delle Forze Armate con debiti?
– Notifiche di cartelle esattoriali, avvisi di addebito, accertamenti da parte dell’Agenzia delle Entrate o INPS
– Avvisi di pignoramento dello stipendio fino a un quinto della retribuzione netta
– Segnalazioni in Centrale Rischi o nelle banche dati, con limitazioni all’accesso al credito
– Richieste di rientro immediato da banche o finanziarie
– In alcuni casi, ripercussioni disciplinari o valutazioni negative sul piano professionale, se i debiti incidono sulla tua affidabilità

Cosa puoi fare se sei un militare con debiti?
– Verifica subito la tua posizione con un esperto: quali atti hai ricevuto, se sono validi e contestabili
– Se l’importo è alto ma il debito è certo, valuta la rateizzazione o un piano di rientro sostenibile
– Se hai più debiti, puoi accedere alla procedura di sovraindebitamento, anche se sei dipendente pubblico
– Se hai subito un pignoramento, puoi chiedere la sospensione o la riduzione della quota prelevata
– Se ci sono irregolarità formali, puoi impugnare l’atto e bloccare le azioni esecutive
– Se i debiti derivano da errori, fideiussioni o responsabilità di altri, puoi difenderti con ricorsi mirati e opposizioni formali

Cosa puoi ottenere con una strategia di difesa efficace?
– La sospensione di pignoramenti o trattenute eccessive sullo stipendio
– La riduzione delle somme da versare grazie a strumenti legali (rottamazione, saldo e stralcio, transazioni)
– La protezione del tuo stipendio e della tua situazione patrimoniale, anche in presenza di più creditori
– L’accesso a una gestione controllata del debito, per evitare nuove azioni esecutive
– La tutela della tua affidabilità professionale e reputazione interna, evitando segnalazioni disciplinari o amministrative

Attenzione: essere militare non ti rende immune da azioni esecutive, ma la tua posizione ti consente di accedere a strumenti di tutela specifici e di far valere i tuoi diritti con efficacia. Con la giusta assistenza, puoi recuperare il controllo della tua situazione debitoria e continuare a svolgere il tuo servizio con serenità.

Questa guida dello Studio Monardo – avvocati esperti in tutela del personale militare, debiti personali e difesa contro cartelle e pignoramenti ti spiega cosa fare se sei un appartenente alle Forze Armate con debiti, come reagire alle azioni di riscossione e come proteggere la tua stabilità economica e professionale.

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Introduzione

Un appartenente alle forze armate con problemi di debiti si trova in una situazione delicata, che richiede di conciliare gli obblighi finanziari con i doveri del proprio servizio. Nelle forze armate italiane (Esercito, Marina, Aeronautica, Carabinieri – e in generale anche nelle Forze di Polizia ad ordinamento civile o militare), l’indebitamento personale non è di per sé un reato né un illecito disciplinare, ma può comportare conseguenze sia legali sia professionali se non gestito adeguatamente. Infatti, i regolamenti disciplinari militari richiedono una condotta esemplare, e specificamente per l’Arma dei Carabinieri è considerata mancanza grave “non onorare i debiti o contrarli con persone moralmente o penalmente controindicate”. Analoghe disposizioni esistono per la Polizia di Stato (art. 12, co.3 D.P.R. 782/1985) anche se le sanzioni devono tenere conto delle effettive difficoltà economiche e non del dolo. Ciò significa che, pur senza drammi e senza vergogna, il personale in divisa è tenuto ad affrontare con serietà i propri debiti, evitando di ignorarli.

Questa guida – aggiornata a luglio 2025 – offre un quadro avanzato delle normative italiane, delle procedure e delle sentenze più recenti in materia di debiti per dipendenti delle forze armate, dal punto di vista del debitore. Adotteremo un linguaggio giuridico ma chiaro, utile sia ai non addetti ai lavori (privati cittadini, imprenditori) sia agli operatori del diritto che assistono militari indebitati. Troverete tabelle riepilogative, esempi pratici (riguardanti solo la normativa italiana) e una sezione di Domande & Risposte per chiarire i dubbi più comuni. L’obiettivo è capire cosa fare concretamente se un membro delle forze armate accumula debiti: quali sono i rischi, quali strumenti di tutela esistono e come cercare di risolvere la situazione evitando sanzioni disciplinari e ulteriori problemi.

Tipologie di debito e relative conseguenze

Un debito è un’obbligazione di pagare una somma di denaro a un creditore. Un dipendente delle forze armate può incorrere in vari tipi di debiti, ciascuno con caratteristiche e conseguenze specifiche. Di seguito passiamo in rassegna le principali tipologie, con esempi e indicazione delle peculiarità nel recupero del credito:

Debiti bancari e finanziari: prestiti personali, mutui, finanziamenti auto, carte di credito. Esempi: un mutuo sulla prima casa, una cessione del quinto (di cui diremo oltre), un prestito personale con una finanziaria. Se non si paga una o più rate, la banca/finanziaria può attivare il recupero crediti: prima con solleciti, poi con un’azione legale (ingiunzione di pagamento) e infine con il pignoramento dei beni o dello stipendio del debitore. Questi sono debiti “ordinari” non privilegiati, per i quali il creditore deve ottenere un titolo esecutivo (es. decreto ingiuntivo) prima di poter pignorare stipendio, conto corrente, auto o altri beni. In caso di mutuo non pagato, la banca ha spesso un’ipoteca sulla casa e può avviare l’esecuzione immobiliare (vendita forzata della casa) se le rate non vengono regolarizzate.
Debiti verso privati o fornitori: ad esempio debiti per acquisti a rate da un negozio, prestiti ricevuti da parenti/amici, oppure debiti professionali (come parcelle legali non pagate) qualora il militare avesse svolto attività extra. Le conseguenze sono simili ai debiti bancari: il creditore può agire giudizialmente per ottenere un titolo e procedere al pignoramento. Va ricordato che tutti i beni del debitore rispondono dei debiti, ai sensi dell’art. 2740 c.c., quindi anche lo stipendio e i futuri emolumenti rientrano nel patrimonio aggredibile salvo limitazioni di legge.
Debiti tributari (verso il Fisco): imposte non pagate (es. IRPEF), cartelle esattoriali per tasse, multe o contributi previdenziali non versati. In questo caso il creditore è lo Stato (Agenzia delle Entrate-Riscossione) o altro ente pubblico (es. INPS, Comuni per tributi locali, etc.). La riscossione segue procedure speciali: dopo la notifica della cartella esattoriale o avviso di accertamento esecutivo, se il debito non viene pagato né rateizzato, l’Agente della Riscossione può procedere senza bisogno di un giudice, notificando direttamente atti di pignoramento (presso terzi, su conto, su stipendio, etc.) secondo regole prefissate. Ad esempio, per legge l’AdER può pignorare lo stipendio in base a scaglioni di importo (1/10, 1/7 o 1/5, come vedremo), e può iscrivere fermo amministrativo su veicoli o ipoteca su immobili del debitore senza passare per un tribunale. I debiti fiscali godono spesso di privilegi sui beni del debitore (ad es. sul TFS/TFR del pubblico dipendente, che è privilegiato per crediti erariali) e di interessi di mora elevati. È cruciale dunque prestare attenzione a comunicazioni come cartelle e intimazioni dell’Agente della Riscossione, perché ignorarle porta rapidamente ad azioni esecutive automatiche.
Debiti per mantenimento familiare (assegni alimentari): obblighi di mantenimento verso familiari, ad esempio l’assegno mensile a coniuge separato o figli. Questi hanno natura privilegiata in quanto diritti alimentari. Se un militare non versa gli alimenti stabiliti dal giudice, l’avente diritto può ottenere un ordine di pagamento diretto (ad es. il tribunale può disporre la distrazione dallo stipendio a favore del familiare). Inoltre la mancata corresponsione di assegni di mantenimento può configurare reato (art. 570 c.p.) in caso di violazione degli obblighi di assistenza familiare. In sede civile, tali crediti alimentari possono essere pignorati dallo stipendio anche oltre il limite del quinto, con l’autorizzazione del presidente del tribunale, generalmente fino a un terzo dello stipendio. Ad esempio, se un padre militare ha €10.000 di arretrati per il mantenimento dei figli, il giudice dell’esecuzione può autorizzare una trattenuta fino a 1/3 dello stipendio mensile per soddisfare quel credito. Questo avviene sempre bilanciando il bisogno dei figli e il sostentamento del debitore, ma il limite di 1/3 è prassi comune. Importante: non tutti i crediti verso familiari sono “alimentari” in senso tecnico – es. l’assegno divorzile all’ex coniuge non è considerato alimento, dunque se non pagato viene trattato come debito ordinario (pignorabile nel limite di 1/5).
Debiti da sanzioni o responsabilità varie: qui rientrano multe stradali, sanzioni amministrative, oppure eventuali risarcimenti danni da cause civili. Le multe diventano anch’esse cartelle esattoriali se non pagate entro i termini, quindi ricadono nei debiti tributari con riscossione AdER. Debiti da sentenze civili (es. risarcire un danno per un incidente) sono debiti ordinari da titolo giudiziale. Per il personale in divisa potrebbe anche capitare di dover risarcire l’Amministrazione per danni erariali (si pensi a una causa di responsabilità contabile dinanzi alla Corte dei Conti): in tal caso, oltre al processo contabile, se viene accertato il danno e disposto il pagamento, l’Amministrazione potrà rivalersi sul dipendente (anche tramite trattenute sullo stipendio). Fortunatamente questi casi sono rari e di solito collegati a comportamenti gravemente colposi o dolosi del dipendente.

Tabella riepilogativa – Tipi di debito e limiti di pignorabilità dello stipendio (ai sensi dell’art. 545 c.p.c. e leggi speciali):

Tipo di credito	Esempi comuni	Limite pignorabile sullo stipendio	Note
Credito ordinario (banche, finanziarie, privati, ex coniuge per assegno divorzile, fornitori)	Prestiti personali, carte di credito, rate non pagate, prestiti tra privati, assegno divorzile all’ex coniuge.	Max 1/5 dello stipendio netto per tutti i crediti ordinari complessivamente. Se più creditori ordinari, essi si devono dividere lo stesso quinto (non cumulano più quinti).	Il quinto (20%) è la regola generale per “ogni altro credito” ex art. 545 co.4 c.p.c.. Un eventuale secondo pignoramento ordinario può intervenire ma dovrà attendere che il primo sia soddisfatto, salvo concorso con cause diverse (vedi sotto).
Credito alimentare (assegni di mantenimento per figli o altri alimenti ex art. 433 c.c.)	Mantenimento figli minori o disabili, alimenti a familiari in stato di bisogno.	Percentuale stabilita dal giudice caso per caso; in pratica fino a 1/3 dello stipendio. Se concorre con altri pignoramenti, il totale può arrivare fino alla metà dello stipendio.	Necessaria autorizzazione del giudice (art. 545 co.3 c.p.c.). L’1/3 è di prassi ma può essere modulato. Ha priorità sugli altri crediti: in caso di concorso, l’alimentare viene soddisfatto per primo fino al tetto possibile.
Credito tributario (Erario ed enti fiscali)	Imposte statali (IRPEF, IVA), tributi locali (IMU, TARI), contributi INPS, multe da CdS diventate cartelle.	1/5 dello stipendio per crediti fiscali, secondo l’art. 545 co.4 c.p.c.. Tuttavia l’Agente Riscossione applica frazioni diverse per stipendio netto sotto determinate soglie: 1/10 se < €2.500, 1/7 se €2.500–5.000, 1/5 oltre €5.000. Queste frazioni sono calcolate sul netto come per gli altri crediti.	Le soglie 1/10 e 1/7 sono previste dall’art. 72-ter del D.P.R. 602/1973 per pignoramenti avviati da AdER. In ogni caso non si supera il 20% per il singolo credito fiscale. Se concorre con altri (es. alimentare + fiscale), possono sommarsi diversi quinti purché resti la metà libera. Dal 2026 per i dipendenti pubblici con cartelle >€5.000 e stipendio >€2.500 lordi scatterà un blocco automatico del 1/7 (vedi sez. dedicata).
Crediti assistenziali non pignorabili	Esempi: assegno sociale, pensione di invalidità civile, sussidi per maternità, assegno unico figli.	Impignorabili al 100%, esclusi da qualunque esecuzione.	Art. 545 commi 1-2 c.p.c. elenca i crediti totalmente impignorabili, tra cui sussidi di sostentamento, di maternità, di malattia, indennità per funerali, crediti alimentari stessi, ecc.. Anche gli assegni per il nucleo familiare/assegno unico rientrano nei sussidi impignorabili per legge.

Nota: Lo stipendio di un dipendente pubblico (incluso quello militare) è equiparato a quello privato ai fini della pignorabilità. Un tempo vigevano tutele maggiori per i salari statali (impignorabilità assoluta salvo eccezioni, in base al vecchio D.P.R. 180/1950), ma dalla fine degli anni ’80 la Corte Costituzionale ha eliminato queste differenze. Oggi, quindi, anche il militare risponde dei propri debiti con lo stipendio entro i limiti di legge standard (di norma il quinto).

Rischi generali in caso di insolvenza

Se un debitore non paga spontaneamente, il rischio concreto è l’azione forzata di recupero da parte dei creditori. In sintesi, il percorso tipico è:

Mora e solleciti: appena salta una scadenza (rata, bolletta, ecc.), il debitore è in mora. Seguono solleciti informali (lettere, telefonate) o formali (raccomandate AR, PEC). È importante non ignorare queste comunicazioni: a volte si può trovare un accordo prima che scattino le procedure legali.
Costituzione in titolo esecutivo: per i crediti ordinari, il creditore di solito deve munirsi di un titolo esecutivo. Ciò avviene tipicamente con un decreto ingiuntivo emesso dal tribunale (su prova scritta del credito) oppure, per assegni o cambiali non pagate, il titolo è già la cambiale stessa o l’assegno protestato. Per i crediti tributari il titolo è la cartella esattoriale emessa da Agenzia Entrate-Riscossione o l’accertamento esecutivo; per i crediti alimentari può esservi un provvedimento del giudice della famiglia. Una volta che il credito è certo, liquido ed esigibile, il creditore può procedere forzosamente.
Atto di precetto: nel recupero ordinario, ottenuto il titolo (es. decreto ingiuntivo divenuto definitivo), il creditore notifica al debitore un precetto, ovvero un’intimazione a pagare entro un termine (minimo 10 giorni) sotto pena di esecuzione forzata. Questo è l’ultimo avviso: se il debitore non paga né trova accordi, scaduto il termine il creditore può scegliere cosa pignorare.
Pignoramento: è l’atto formale con cui inizia l’esecuzione forzata su determinati beni. Può essere:
- Pignoramento mobiliare: ufficiale giudiziario si reca presso il domicilio e individua beni mobili di valore (elettrodomestici, auto, gioielli, ecc.) da pignorare. È poco frequente e spesso infruttuoso – inoltre molti beni di uso comune sono di modesto valore o impignorabili (le necessarie utilità per la vita quotidiana, ex art. 514 c.p.c.).
- Pignoramento immobiliare: il creditore iscrive pignoramento su un immobile di proprietà del debitore (es. casa) e avvia la procedura d’asta giudiziaria per venderlo. Nel caso di mutuo non pagato, di solito è la banca stessa a agire così (avvalendosi dell’ipoteca già iscritta). Nel caso di altri debiti, serve che il valore dell’immobile giustifichi l’azione (c’è un limite di €120.000 per pignorare la prima casa da parte di Agenzia Riscossione, salvo che siano ipoteche già attivate) – nota: la prima casa è impignorabile da parte del Fisco solo in presenza di precise condizioni (unico immobile di residenza, non di lusso, ecc.), ma rimane pignorabile da creditori privati e per mutui.
- Pignoramento presso terzi: è il più rilevante per i dipendenti. Consiste nel pignorare crediti che il debitore vanta verso altri soggetti. Nel nostro contesto, significa tipicamente pignorare lo stipendio presso il datore di lavoro (lo Stato/Ministero) o pignorare il conto corrente bancario dove il militare accredita lo stipendio. Sono “terzi” anche eventuali enti che devono pagare TFR/TFS, o un conduttore che paga un affitto al debitore, ecc. Il pignoramento dello stipendio è disciplinato in dettaglio più avanti. Il pignoramento del conto corrente merita una nota: se su un conto ci sono somme derivanti da stipendio già versato, la legge tutela almeno l’ultima mensilità affluita, che resta libera, e rende impignorabile ciò che eccede il triplo dell’assegno sociale se accreditato prima del pignoramento. In pratica, se il creditore blocca il conto, la banca deve lasciare al debitore un importo pari all’ultimo stipendio accreditato e sbloccare solo l’eventuale eccedenza sul conto. Dal mese successivo, i nuovi accrediti stipendiali potranno essere a loro volta pignorati secondo le regole ordinarie (il quinto) sul nuovo saldo. Questa protezione dell’ultimo accredito evita che un pignoramento del conto “prosciughi” completamente anche la mensilità corrente, ma si applica solo se il pignoramento è diretto al conto, non quando c’è già pignoramento presso il datore (in tal caso in banca arriva già solo la parte libera).
Intervento e distribuzione: se il debitore ha più creditori, possono intervenire nella stessa procedura esecutiva o aprirne di parallele. Il tribunale poi distribuirà le somme raccolte secondo l’ordine dei privilegi di legge. Ad esempio, se su un immobile pignorato insistono un’ipoteca bancaria e un credito statale, la banca (ipoteca di primo grado) verrà soddisfatta per prima fino a capienza, poi l’eventuale residuo andrà al Fisco, etc. Nel caso dello stipendio, come vedremo, i diversi crediti possono coesistere solo entro certi limiti (al massimo la metà dello stipendio in totale).

In tutte queste fasi, il debitore ha comunque dei diritti e strumenti di difesa: può fare opposizione all’ingiunzione o al precetto se ritiene il credito inesatto; può chiedere al giudice dell’esecuzione la riduzione o la sospensione del pignoramento in casi particolari (es. se dimostra di aver pagato, o se vi sono vizi nella procedura); e soprattutto può negoziare col creditore soluzioni alternative (dilazioni, saldo e stralcio) anche a pignoramento avviato, come vedremo nelle Domande&Risposte.

Come affrontare i debiti: soluzioni stragiudiziali

Dal punto di vista del debitore – in questo caso un dipendente militare – cosa fare concretamente se ci si accorge di essere sommersi dai debiti? Ecco alcuni passi e strumenti utili da considerare prima che la situazione degeneri in azioni esecutive:

Valutare con lucidità la propria situazione finanziaria: è il primo passo. Bisogna fare un elenco di tutti i debiti (capitale residuo, interessi, scadenze, creditori) e delle proprie entrate e spese mensili. Questo “bilancio” consente di capire se il problema è temporaneo (es. due mesi difficili che si possono recuperare) o strutturale (rate mensili insostenibili rispetto allo stipendio). Nel bilancio va incluso lo stipendio netto mensile e altre entrate fisse, e dall’altro lato le spese essenziali (affitto/mutuo, bollette, alimentazione, spese familiari, eventuali altre rate di prestiti in corso). Se il totale delle uscite obbligate supera stabilmente le entrate, si è in stato di sovraindebitamento.
Comunicare con i creditori e cercare accordi di rientro: rimanere in silenzio alimenta solo azioni legali. Meglio contattare subito la banca o finanziaria appena si capisce di non riuscire a pagare una rata, spiegare la situazione e chiedere una rinegoziazione. Molte banche offrono soluzioni come: sospensione temporanea delle rate (moratoria), allungamento del piano di ammortamento per abbassare la rata, consolidamento di più prestiti in uno. Ad esempio, un militare con due prestiti di €200 al mese ciascuno può chiedere di unirli in un unico prestito con rata più bassa e scadenza estesa (tasso permettendo). Queste soluzioni comportano di solito maggiori interessi sul lungo termine, ma evitano l’insolvenza immediata. Anche i creditori privati (es. un proprietario di casa a cui dovete affitti arretrati) preferiscono spesso un accordo scritto di pagamento a rate piuttosto che affrontare costi legali e incertezze. Importante: formalizzare sempre per iscritto gli accordi (meglio se con l’assistenza di un legale), in modo da evitare contestazioni future.
Consolidamento dei debiti: è una pratica finanziaria dove si accende un nuovo prestito per estinguere tutti quelli in corso, ritrovandosi un’unica rata mensile più sostenibile. Molti istituti offrono prestiti di consolidamento; per i dipendenti pubblici spesso consiste in una cessione del quinto (se non già impegnata) o in un prestito pluriennale Inps ex-Inpdap (per chi ha diritto). Ad esempio, se un militare ha 3 finanziamenti con rate totali di €700 mensili, potrebbe ottenere un nuovo prestito con rata unica da €400 e durata più lunga, con cui chiudere i precedenti. Bisogna valutare i costi (nuove spese di istruttoria, possibili penali di estinzione anticipata) e il tasso applicato. Il consolidamento può dare respiro riducendo l’esborso mensile, ma aumenta l’indebitamento a lungo termine. È fondamentale che la nuova rata sia effettivamente sostenibile: consolidare non serve se poi anche la nuova rata risulta impagabile.
Cessione del quinto (se disponibile): la cessione del quinto dello stipendio è uno strumento spesso utilizzato dai dipendenti pubblici per ottenere liquidità o ripianare debiti pregressi. Ne parleremo dettagliatamente a breve; qui basti dire che con la cessione si può destinare al rimborso di un prestito fino al 20% dello stipendio netto, con rimborso automatico in busta paga. Vantaggi: tassi spesso più bassi dei normali prestiti, durata lunga (fino a 10 anni) e sostenibilità garantita proprio dal limite del quinto. Inoltre, una volta attivata, il creditore pignorante dovrà rispettare la capienza residua: se avete già ceduto un quinto, un eventuale pignoramento potrà agire solo su un altro quinto (vedremo le regole sul cumulo). Dunque qualcuno utilizza la cessione del quinto strategicamente per “proteggersi” da pignoramenti: ad esempio, meglio pagare volontariamente una rata da 1/5 con un nuovo prestito che subire un pignoramento di pari importo ma con interessi di mora e spese legali aggiuntive. Esempio pratico: un militare in ritardo su un debito di €5.000 potrebbe estinguerlo chiedendo un prestito con cessione del quinto – continuerà a pagare il 20% dello stipendio, ma almeno chiude la posizione esecutiva e evita ulteriori aggravi. Ovviamente bisogna essere ancora solvibili per ottenere la cessione (non avere già troppi impegni in corso né segnalazioni gravi in CRIF).
Attenzione ai tassi usurai e ai vizi nei contratti: far esaminare da un esperto (es. un avvocato o un consulente finanziario) i contratti di mutuo/prestito può rivelare irregolarità: ad esempio tassi d’interesse oltre la soglia di usura, calcolo anatocistico di interessi, clausole contrattuali nulle. Se emergono tali elementi, il debitore potrebbe opporsi legalmente al pagamento degli interessi illegittimi o chiedere la nullità parziale del contratto. La Cassazione ha più volte statuito che vanno restituiti gli interessi usurari eventualmente pagati e che la clausola usuraria è nulla. Anche contestare gli addebiti ingiustificati (spese esagerate, penali non dovute) può ridurre l’importo dovuto. Queste strategie richiedono però una perizia tecnica e un giudizio civile, da valutare costi/benefici caso per caso.
Non ricorrere a prestiti “facili” o illegali: quando si è disperati, può venire la tentazione di chiedere soldi ad usurai o soggetti poco raccomandabili (come esplicitamente vietato dal codice militare: “non contrarre debiti con persone moralmente o penalmente controindicate”). Questa scelta peggiora solo la situazione: gli interessi usurai faranno lievitare il debito in modo incontrollabile e ci si espone a rischi personali gravissimi. Meglio rivolgersi a canali legali – se proprio la banca rifiuta credito per ristrutturare il debito, esistono enti di assistenza (come la Fondazione antiusura) o iniziative di microcredito agevolato. In ogni caso, mai indebitarsi oltre la metà dello stipendio netto: se già il 50% del reddito serve solo a pagare debiti, si entrerà facilmente in una spirale insostenibile. La legge stessa fissa quel 50% come soglia di salvaguardia per i pignoramenti (metà dello stipendio deve restare libero), e questo è un buon criterio da seguire anche spontaneamente.

In sintesi, giocare d’anticipo è fondamentale: appena si prevede di non riuscire a pagare un debito, affrontare la questione apertamente con i creditori o con i superiori (se opportuno) può evitare conseguenze peggiori. Le amministrazioni militari dispongono anche di servizi di assistenza e benessere del personale, dove eventualmente segnalare situazioni di grave disagio economico per ottenere supporto (compatibilmente con regolamenti interni). Ricordiamo che, a differenza di certe realtà estere, in Italia l’indebitamento personale non incide automaticamente sul security clearance o sull’idoneità al servizio, salvo casi estremi o se sfocia in illeciti. Tuttavia, come visto, continuare a ignorare i debiti fino a subire pignoramenti multipli può riflettersi negativamente (anche solo sull’immagine professionale). Meglio dunque agire per tempo, usando gli strumenti di tutela descritti.

Cessione del quinto e altri prestiti dedicati ai dipendenti pubblici

Un capitolo a parte merita la cessione del quinto dello stipendio, in cui molti militari e dipendenti pubblici si imbattono sia come soluzione sia come possibile causa di indebitamento.

Cos’è la cessione del quinto? È una forma di finanziamento disciplinata dal D.P.R. 5 gennaio 1950 n.180 (e relativo Regolamento D.P.R. 895/1950), riservata a lavoratori dipendenti e pensionati, che prevede la cessione volontaria di una quota dello stipendio/pensione – fino appunto a un quinto – a favore di una banca o finanziaria che eroga un prestito. In pratica il rimborso avviene tramite trattenuta diretta in busta paga, effettuata dal datore di lavoro. Per i dipendenti pubblici, queste operazioni sono facilitate: esistono convenzioni e tassi calmierati, e la gestione avviene tramite la piattaforma NoiPA (per ministeri, Forze Armate, Polizia, ecc.) o enti previdenziali (per pensionati). Ad esempio, un appartenente alle Forze Armate può ottenere un prestito con cessione del quinto aderendo alle convenzioni NoiPA/Mef, spesso a tassi attorno al 4-6%, rimborsando poi con addebito automatico.

Caratteristiche principali:

Limite della rata: la rata non supera il 20% dello stipendio netto mensile. Questo per legge (art. 5 D.P.R. 180/1950) è un limite inderogabile a tutela del cedente. Esempio: stipendio netto €1.500, massimo rata cedibile €300.
Durata: fino a 120 mesi (10 anni). Spesso i prestiti pluriennali Inps ex-Inpdap hanno durate standard di 5 o 10 anni.
TFR a garanzia: per i dipendenti a tempo indeterminato, il finanziatore ha garanzia sul TFR maturato; in caso di cessazione del servizio prima dell’estinzione del prestito, può trattenere dal TFR quanto dovuto. È prevista anche un’assicurazione obbligatoria (rischio vita e impiego) inclusa nel prestito, che interviene se il dipendente muore o perde il lavoro prima di restituire il debito.
Accessibilità: il datore pubblico non può opporsi alla cessione (è un diritto del dipendente previsto per legge). Invece per i dipendenti privati la cessione è fattibile solo se l’azienda ha certe solidità e spesso è soggetta all’accettazione del datore. Le Forze Armate rientrano tra i soggetti con maggiore facilità di accesso.
Costo totale: attenzione al TAN e TAEG. Le cessioni del quinto includono costi assicurativi e commissioni che possono far salire il TAEG. Occorre confrontare offerte e assicurarsi che il TAEG rientri sotto la soglia di usura per quello specifico tipo di credito (le soglie usura per cessioni/pensioni sono pubblicate trimestralmente da Banca d’Italia). In passato ci sono stati contenziosi per tassi effettivi oltre soglia nelle cessioni: è buona prassi verificare il contratto con un consulente.

Molti militari ricorrono alla cessione del quinto per consolidare debiti (come già accennato) o per ottenere liquidità extra in vista di acquisti importanti. La cessione in sé è “virtuosa” nel senso che impone un tetto (20%) prelevato alla fonte, quindi ci si indebita in modo controllato. Tuttavia può diventare un problema quando se ne accumulano più d’una: ad esempio attraverso la delegazione di pagamento. Quest’ultima è un ulteriore prestito con trattenuta in busta paga (detto anche “doppio quinto”), che alcuni enti concedono su richiesta del dipendente e accettazione del datore, portando la trattenuta totale fino al 40% (due quinti). Nelle Forze Armate spesso è possibile avere una delega aggiuntiva oltre alla cessione principale, previo nulla osta dell’amministrazione. Ciò significa che, se un militare ha sia una cessione che una delega, già il 40% dello stipendio netto è impegnato in prestiti. La legge impone comunque che almeno metà stipendio resti libera: infatti la somma di cessioni e pignoramenti non può eccedere il 50%. Quindi, in teoria, se uno ha ceduto due quinti (40%), resta “spazio” per pignoramenti fino a un ulteriore 10% (metà meno 40%).

Esempio: stipendio netto €1.500, cessione del quinto in corso €300, delegazione di pagamento ulteriore €300 (totale trattenute volontarie €600, pari al 40%). Al dipendente restano €900 netti. Se arriva un pignoramento, in virtù della regola del 50% il massimo prelevabile sarà €750 (metà di 1.500) meno €600 già ceduti = €150. Dunque un creditore pignorante, pur avendo teoricamente diritto a €300 (1/5) in assenza di cessioni, dovrà accontentarsi di €150 al mese. In questo scenario il debitore già paga il 40% per prestiti e un 10% per pignoramento alimentare (ad esempio): totale 50%, limite massimo. Se tentasse di arrivare un altro pignoramento ordinario, non potrebbe ottenere nulla finché uno degli altri non termina.

Questi calcoli mostrano che la cessione del quinto, pur utile, riduce la capacità di far fronte ad altri debiti. È un’arma a doppio taglio: da un lato può prevenire un pignoramento (anticipandolo volontariamente), dall’altro se il militare contrae troppi prestiti con cessione/delega, poi avrà difficoltà a gestire spese improvvise o nuovi debiti (perché già quasi metà stipendio è impegnata). Inoltre, la cessione non impedisce al creditore di pignorare altri beni (conto corrente, auto, ecc.) per la parte di debito non coperta dalla cessione.

In caso di cessazione dal servizio: se il dipendente lascia le Forze Armate (per pensionamento o dimissioni) e ha cessioni in corso, le somme residue vengono recuperate sul TFR/TFS fino a concorrenza. Se il TFR non basta, la compagnia assicurativa interviene per saldare il finanziatore e poi continua a riscuotere dal debitore secondo altri canali, eventualmente anche sulla pensione (tramite cessione del quinto della pensione). Dunque la cessione impegna il debitore anche oltre il rapporto di lavoro, fino a soddisfazione completa.

Conclusione su cessioni/deleghe: utilizzarle con moderazione. È consigliabile non saturare mai entrambe le quote (quinto + delega) se non strettamente necessario. Meglio lasciare margine per imprevisti. In ogni caso, se la situazione debitoria è già compromessa, usare una cessione per sistemare pendenze può essere saggio, ma andrebbe accompagnato da un riequilibrio generale delle finanze per non cadere di nuovo in insolvenza.

Pignoramento dello stipendio del dipendente pubblico (militare)

Quando un creditore agisce giudizialmente contro un debitore che è lavoratore dipendente, spesso la strada più efficace è il pignoramento presso terzi dello stipendio. Nel caso di un militare o dipendente della P.A., il “terzo” è l’Amministrazione di appartenenza (Ministero della Difesa o dell’Interno, ecc., a seconda del Corpo). Analizziamo dettagliatamente la disciplina di questo istituto, aggiornata alle ultime novità normative e giurisprudenziali.

Limiti legali di pignorabilità (art. 545 c.p.c.)

L’art. 545 del Codice di procedura civile pone le basi generali: stipendi, salari e altre indennità da lavoro possono essere pignorati solo entro determinate quote. In sintesi:

Crediti di natura alimentare verso il dipendente (es. mantenimento figli o coniuge): pignoramento nella misura autorizzata dal giudice, di solito fino a 1/3 dello stipendio. Non c’è un tetto fisso in legge, ma la prassi giudiziaria ritiene equo un terzo, salvo circostanze particolari. Questa quota va stabilita caso per caso tenendo conto dei bisogni dell’avente diritto e delle condizioni del debitore.
Crediti dello Stato e degli enti pubblici (tributi): pignorabili fino a 1/5 dello stipendio. La norma equipara in questo ai crediti ordinari, come si evince anche dalla formulazione “per tributi dovuti allo Stato e per ogni altro credito… si può pignorare al massimo un quinto”. Dunque, nell’esecuzione civile ordinaria, tasse non pagate o debiti fiscali sono trattati come qualsiasi altro credito non alimentare: massimo 20%. (Attenzione però: come visto, l’Agente della Riscossione può procedere direttamente con frazioni 1/10 o 1/7 su stipendi più bassi, in applicazione di leggi speciali).
Ogni altro credito (banche, finanziarie, privati): 1/5 dello stipendio netto, come regola generale. Questo significa che un creditore “ordinario” può ottenere al massimo il 20% del netto mensile. Il legislatore ha scelto questa soglia per lasciare comunque al lavoratore almeno 4/5 del reddito per mantenersi. Non esiste – per gli stipendi – una “quota assolutamente impignorabile” tipo minimo vitale (la Corte Costituzionale ha ritenuto ciò costituzionalmente legittimo, distinguendo gli stipendi dalle pensioni).
Pensione vs stipendio: per le pensioni c’è invece una franchigia impignorabile, corrispondente a circa €1.000 nel 2024 (2 volte l’assegno sociale). Lo stipendio invece non gode di tale minimo vitale: anche se è basso, di regola 1/5 è pignorabile. La Corte Costituzionale ha confermato nel 2015 e 2018 che ciò non viola la Costituzione, perché il pensionato non può integrare il reddito, mentre il lavoratore ha comunque un rapporto sinallagmatico attivo e potrebbe anche avere entrate variabili. Pertanto, triste a dirsi, anche stipendi modesti possono essere decurtati del 20% e il lavoratore non può opporsi invocando la mera insufficienza dei mezzi, finché è rispettato quel limite.
Somme arretrate e altre indennità di lavoro: tredicesima, premi, straordinari, arretrati contrattuali seguono la stessa sorte dello stipendio al momento del pagamento. Ad esempio, se un militare percepisce €1.000 di arretrati per aumenti contrattuali, e ha un pignoramento al quinto in corso, il datore tratterrà il 20% di quei €1.000 in aggiunta al solito quinto sullo stipendio mensile. Lo stesso vale per la tredicesima mensilità: sarà decurtata di un quinto, come chiarito anche dalla giurisprudenza. Nota: alcuni emolumenti particolari, come rimborsi spese, indennità di missione, indennità di trasferimento, non sono qualificati come “stipendio” e dunque non dovrebbero essere toccati dal pignoramento. Ad esempio, un rimborso per spese di viaggio in servizio teoricamente è escluso dal prelievo. In pratica il datore di lavoro, rispondendo al giudice, dettaglia le voci pignorabili e quelle escluse.

Riassumendo, per un singolo creditore si applicano i limiti sopra: mai oltre 1/5 per crediti non alimentari; possibile fino 1/3 per alimenti (ma deciso dal giudice). Tuttavia le situazioni possono complicarsi con più creditori.

Concorso di pignoramenti e coesistenza con cessioni

La legge e la giurisprudenza prevedono regole specifiche quando più trattenute insistono sul medesimo stipendio:

Se ci sono più creditori della stessa natura (es. due creditori bancari, o due diversi crediti fiscali): il limite complessivo resta 1/5. Non è possibile pignorare due quinti sommando crediti ordinari distinti. Il secondo creditore dovrà attendere in coda oppure intervenire nella stessa procedura per dividersi la quota. In pratica, se Tizio ha già in corso un pignoramento di 1/5 per un prestito non pagato, un altro finanziatore non può ottenere un ulteriore quinto: dovrà accodarsi e potrà iniziare a riscuotere solo quando il primo sarà soddisfatto (salvo accordi in sede di distribuzione, ma la somma comunque non eccede il 20% totale per gli ordinari).
Se ci sono creditori di natura diversa (es. uno per alimenti, uno per tributi, uno ordinario): possono coesistere pignoramenti cumulativamente fino al 50% dello stipendio. Questa regola, fissata dall’art. 545 co.5 c.p.c., consente al massimo la metà dello stipendio in caso di concorso di cause distinte. Ad esempio, se un militare ha contemporaneamente un pignoramento per mantenimento figli (causa alimentare) e uno dell’Agenzia Entrate (causa fiscale), teoricamente potrebbe subire trattenute per 1/3 + 1/5 = 53,3%. La legge però dice “nel caso di concorso di cause diverse, la metà dello stipendio deve comunque rimanere al debitore”. Quindi il giudice dovrà ridurre proporzionalmente le percentuali per non superare il 50%. Nel nostro esempio, il giudice potrebbe autorizzare l’alimentare al 30% e il fiscale al 20% solo finché da soli non eccedano la metà: se insieme superano, si riduce qualcosa (di solito si riduce l’importo del credito meno importante, mantenendo l’alimentare il più possibile). In pratica, almeno metà stipendio è sempre salva. Questa è una garanzia fondamentale.
Presenza di cessione del quinto: la cessione è una trattenuta volontaria ma va considerata ai fini del calcolo del 50% massimo. L’art. 545, co.5 c.p.c. specifica che se esiste già una quota ceduta, il pignoramento successivo può avvenire solo “fino alla differenza tra la metà dello stipendio e la quota ceduta”. Ciò significa che pignoramento + cessione non possono portare via più di metà. Ad esempio, se un poliziotto ha una cessione 1/5 in corso, la metà del suo stipendio è il 50%: rimane un altro 30% al massimo pignorabile (50-20). Cassazione ha interpretato che il “concorso simultaneo” di cui parla la legge non richiede che le procedure siano iniziate insieme: basta che coesistano crediti di diversa natura per far scattare il cumulo fino a metà. Quindi anche se la cessione era preesistente e il pignoramento arriva dopo, il giudice deve tenerne conto. E se arrivano più pignoramenti di cause diverse oltre alla cessione, tutti insieme condividono quello spazio residuo (fino a metà meno ceduto). Esempio pratico: stipendio €1.500, cessione 1/5 = €300; metà stipendio = €750; resta €450 come spazio per pignoramenti. Se arriva un pignoramento ordinario unico, comunque prende max €300 (il limite del quinto suo proprio è inferiore a 450). Se arrivano un pignoramento fiscale e uno alimentare insieme: dovrebbero dividersi al massimo €450. Magari €300 l’alimentare e €150 il fiscale, o proporzionalmente. In ogni caso il dipendente vedrà al massimo €750 trattenuti in totale (300+450), cioè metà stipendio, e €750 gli resteranno.
Ordine di priorità: i crediti alimentari in genere prevalgono sugli altri (hanno una sorta di priorità etica e giuridica). Significa che, se lo spazio è limitato, il giudice di solito soddisfa prima l’alimentare, poi con l’eventuale rimanenza i fiscali e ordinari. I crediti tributari e ordinari invece sono sullo stesso piano per la quota del quinto (non c’è preferenza, se non per eventuali privilegi su TFR ecc. fuori dallo stipendio).

Da notare: per i dipendenti pubblici, queste regole furono armonizzate a fine anni ’80 come detto. La Corte Costituzionale con sentenze n. 467/1991 e precedenti dichiarò illegittimo il trattamento deteriore per i creditori di dipendenti pubblici rispetto ai privati. Oggi quindi non c’è differenza nella quantità pignorabile. L’unica differenza rimasta sta nelle modalità procedurali di notifica ed esecuzione, di cui parliamo nel prossimo punto.

Procedura di pignoramento presso terzi per stipendi pubblici

La procedura per pignorare lo stipendio di un militare o, più in generale, di un dipendente pubblico, segue l’art. 543 c.p.c. come qualsiasi pignoramento presso terzi, ma con alcune accortezze sul soggetto terzo:

Atto di pignoramento e notifica: il creditore (tramite ufficiale giudiziario) notifica un atto di pignoramento al debitore e al terzo pignorato (datore di lavoro). Questo atto ingiunge al terzo di non erogare al debitore le somme pignorate (entro la quota) e di dichiarare al tribunale l’entità del credito (stipendio) e di eventuali altri pignoramenti o cessioni in corso.
Individuazione del terzo pignorato: per i dipendenti statali e militari, il “datore di lavoro” è un ente pubblico, spesso articolato su contabilità speciali. Ad esempio, per un Carabiniere l’atto non va notificato alla caserma di appartenenza, bensì al Centro Amministrativo competente (es. il Centro Nazionale Amministrativo dell’Arma per i Carabinieri) o tramite la Prefettura. Esiste infatti una normativa speciale, il D.L. 25/05/1994 n. 313 (conv. in L.460/1994), che disciplina i pignoramenti sulle contabilità speciali delle Prefetture e delle Direzioni di amministrazione delle Forze Armate e della Guardia di Finanza. Si tratta dei conti presso il Tesoro da cui materialmente escono gli stipendi dei militari e forze di polizia. Questo decreto del 1994 stabilisce procedure particolari (termini e modalità di risposta del terzo) per questi casi. In sostanza, il creditore procedente deve notificare l’atto all’ufficio pagatore corretto: spesso la Ragioneria Territoriale dello Stato competente per i dipendenti civili dello Stato, oppure la Direzione/Servizio Amministrativo per l’Esercito, Marina, Aeronautica, Carabinieri, GdF. Ad esempio, un pignoramento dello stipendio di un agente di Polizia Penitenziaria va notificato alla Ragioneria Territoriale dello Stato della provincia di servizio (che fa capo al MEF); quello per un Carabiniere va notificato al Centro Amministrativo dell’Arma; per un aviere dell’Aeronautica, alla Direzione di Amministrazione competente, e così via. Dal lato pratico del debitore, questi aspetti logistici non cambiano i suoi diritti, ma è bene sapere che anche i militari possono subire il pignoramento del loro stipendio – semplicemente il creditore dovrà azzeccare la procedura speciale di notifica prevista dalla legge del 1994.
Dichiarazione del terzo e ordinanza di assegnazione: una volta notificato l’atto, l’Amministrazione (terzo) è tenuta a inviare al tribunale una dichiarazione contenente: l’ammontare dello stipendio del debitore, l’eventuale esistenza di altre cessioni/pignoramenti in corso, e la quota libera pignorabile. Tipicamente l’ufficio amministrativo certificherà, ad esempio: “stipendio netto mensile €X, su cui gravano cessione volontaria 1/5 per €Y e pignoramento per assegno alimentare €Z; resta quota pignorabile del…”. Su tale base, all’udienza il giudice emette un’ordinanza di assegnazione, cioè un provvedimento che assegna al creditore procedente la quota stabilita (es: “assegna al creditore Alfa una somma pari al quinto dello stipendio mensile netto di… a decorrere dal… fino a soddisfo del credito di €…, oltre interessi”). Questa ordinanza viene poi notificata al datore di lavoro, che dovrà eseguire le trattenute.
Esecuzione continuativa: il datore pubblico trattiene mensilmente la quota e la versa (di solito tramite mandati) al creditore o più spesso al suo avvocato/cassiere. Questa operazione prosegue fino a completa estinzione del debito indicato nell’ordinanza (capitale, interessi legali o moratori nel frattempo maturati, spese legali). Non c’è un termine fisso: dura quanto serve. Se il debitore cambia ente datore di lavoro o va in pensione nel frattempo, il pignoramento su quello stipendio decade e il creditore dovrà eventualmente notificarne uno nuovo al nuovo datore o all’INPS (pensione).
Spese a carico del debitore?: no, il datore di lavoro non può addebitare costi per il servizio di trattenuta. È un obbligo legale a cui deve adempiere a sue spese di gestione. Confermiamo che nessun costo deve essere scaricato in busta paga al dipendente per “oneri di pignoramento” (se ciò avvenisse, sarebbe contestabile). Alcuni contratti prevedono addirittura incentivi al personale amministrativo che gestisce queste pratiche, ma comunque nulla è dovuto dal lavoratore.
Effetti sul rapporto di lavoro: generalmente, subire un pignoramento dello stipendio non implica sanzioni disciplinari né effetti diretti sulla carriera. Il contenuto dello stipendio rientra nella sfera privata; il datore pubblico ne viene a conoscenza solo tramite l’ufficio pagatore e deve mantenere riservatezza. Il comandante o i superiori gerarchici del militare potrebbero venire informati per vie interne (soprattutto se serve il loro tramite per comunicazioni), ma non dovrebbero adottare provvedimenti punitivi solo perché il dipendente ha un pignoramento. Come visto, eccezione è se l’indebitamento è frutto di comportamento scorretto (ad es. debiti contratti con usurai, o reati). Ma la condizione di debitore civile non è una colpa disciplinare, e una trattenuta in busta paga per ordine del giudice non pregiudica, di per sé, né promozioni né avanzamenti. Detto ciò, indirettamente il pignoramento segnala una difficoltà economica: è bene che il dipendente ne parli con gli organi di supporto (es. l’ufficio assistenza del personale) se la situazione rischia di aggravarsi, per evitare che problemi finanziari possano influenzare la concentrazione sul servizio o creare vulnerabilità. In ambito sicurezza, avere debiti importanti potrebbe esporre a tentativi di corruzione: per questo è importante affrontare i debiti in modo trasparente e legale.
TFR/TFS e cessazione: il pignoramento dello stipendio non si estende automaticamente al TFR (trattamento di fine rapporto) o TFS (tratt. di fine servizio pubblico). Se il debitore viene congedato/va in pensione durante la procedura, l’ordinanza di assegnazione cessa di avere effetto sullo stipendio (che non c’è più). Il creditore per recuperare il resto del credito dovrà notificare un nuovo atto di pignoramento, ad esempio all’INPS (per la pensione) o all’amministrazione che deve pagare il TFS. Questo spesso accade: il TFR/TFS è pignorabile anch’esso entro 1/5 quando viene liquidato. Quindi, se un militare aveva un debito non estinto del tutto, al momento della pensione il creditore può bloccare la liquidazione e prenderne il 20%. Esempio: TFS maturato €50.000, debito residuo €15.000; il creditore notifica pignoramento all’ente pagatore TFS, il giudice assegna 1/5 = €10.000 al creditore, il restante €40.000 va al pensionato. Il residuo debito (€5.000 in questo esempio) poi potrà essere recuperato sulla pensione (nuovo pignoramento). A proposito, la pensione è pignorabile con regole analoghe allo stipendio (quinto, ecc.), salvo la franchigia vitale (~€1.000) di cui sopra: quindi sulla pensione dell’ex militare il creditore potrà ottenere al massimo 1/5 dell’importo eccedente tale soglia. In pratica, i debiti non spariscono con la cessazione dal servizio: seguono il debitore nella nuova fase, pur con qualche tutela in più sulla pensione.

Novità 2025: il blocco preventivo per debiti fiscali dei dipendenti pubblici

Un importante aggiornamento legislativo da segnalare è contenuto nella Legge di Bilancio 2025 (L. 29 dicembre 2024 n. 207), che ai commi 84-86 dell’articolo 1 ha introdotto un meccanismo di pignoramento preventivo “automatico” degli stipendi pubblici in caso di debiti fiscali elevati. Si tratta di una misura che entrerà in vigore il 1° gennaio 2026, dando tempo alle amministrazioni di adeguarsi. In sintesi, la norma prevede che:

Le Pubbliche Amministrazioni (e società a controllo pubblico) prima di pagare stipendi superiori a €2.500 lordi mensili devono verificare se il dipendente ha debiti fiscali con Agenzia Entrate-Riscossione superiori a €5.000.
Se sì, l’amministrazione blocca d’ufficio una parte dello stipendio e segnala la situazione all’Agente della Riscossione. In pratica lo stipendio viene pagato solo in parte al dipendente, mentre la restante quota viene accantonata in attesa che AdER proceda al pignoramento formale.
Le soglie e quote sono state definite: debito ≥ €5.000 e stipendio > €2.500 lordi attivano il blocco. La percentuale bloccata è 1/7 dello stipendio per la parte mensile continua, mentre sulle mensilità aggiuntive (tredicesima) si blocca 1/10. Per stipendi molto alti, l’importo bloccato è comunque max €500 mensili (corrispondente a 1/7 di €3.500). Ad esempio: un dipendente pubblico che guadagna €3.500 lordi/mese con debiti fiscali oltre 5k vedrà bloccati €500 al mese (pari all’incirca a 1/7); uno che guadagna €1.600 lordi e supera i €2.500 solo grazie alla tredicesima, subirà un blocco del 10% sulla tredicesima, cioè all’incirca €150.
Questa trattenuta preventiva non richiede un intervento del giudice né un atto di pignoramento del Fisco: avviene in modo amministrativo. Di fatto, è un pignoramento automatico a favore del Fisco, pensato per evitare che dipendenti pubblici “furbetti” ignorino le cartelle esattoriali confidando nelle lungaggini.
La norma comunque prevede che l’Agenzia Entrate-Riscossione debba poi attivare la procedura esecutiva formale per incamerare i soldi accantonati. Ma nel frattempo i soldi restano bloccati e non vengono versati al dipendente (né al Fisco finché non c’è atto formale). È una forma di autotutela erariale.
Impatto e consigli: questa misura, pur preoccupante per i dipendenti coinvolti, non è immediata (parte nel 2026). Secondo il Ministero delle Finanze, potrebbero essere colpiti circa 250.000 dipendenti pubblici (di cui 30.000 con stipendi medi di €3.500) con un recupero stimato di €90 milioni/anno a regime. Nel 2025 c’è tempo per regolarizzare: se rientrate in questa casistica (debiti >5k con cartelle e stipendio sopra 2.500 lordi, all’incirca 1.800 netti), è fortemente consigliato attivarsi entro fine 2025. Contattate Agenzia Riscossione per verificare la situazione e magari chiedere una rateizzazione prima che scatti il blocco. Infatti la legge esenta dal blocco chi è in regola con un piano di rate (non risultereste “inadempiente”). Inoltre, dal 2025 i termini per opporsi alle cartelle sono stati ampliati (da 30 a 60 giorni) e alcune possibilità di ricorso aumentate dal D.Lgs. 110/2024, quindi valutate con un legale se vi sono estremi per contestare parte del debito fiscale. In breve: il 2025 è l’ultimo anno utile per sistemare le pendenze fiscali prima che lo stipendio subisca decurtazioni automatiche.

Da gennaio 2026, se nulla è stato fatto, il dipendente pubblico con cartelle esattoriali in sofferenza vedrà comparire in busta paga una nuova voce di trattenuta (es. “Blocco stipendio ex L. 207/2024”) pari a un settimo dello stipendio. Questo continuerà finché il debito non sarà saldato o fino a esaurimento dei mesi previsti. Si noti che questo meccanismo riguarda solo i debiti fiscali e solo i dipendenti pubblici – non i privati. Quindi per i militari con debiti verso banche o alimenti nulla cambia: lì serve sempre un giudice per pignorare.

Procedure di composizione della crisi da sovraindebitamento (Legge “Salva-suicidi” e Codice della Crisi)

Quando i debiti diventano troppi e le normali soluzioni (dilazioni, consolidamenti, pignoramenti graduali) non bastano, il nostro ordinamento offre uno strumento straordinario: le procedure di sovraindebitamento, spesso dette della legge “Salva Suicidi” (dal nome informale della L. 3/2012). Oggi tali procedure sono regolate dal Codice della Crisi d’Impresa e dell’Insolvenza (D.Lgs. 14/2019), entrato pienamente in vigore a luglio 2022 e aggiornato nel 2023-2024. Si tratta di procedure giudiziali che consentono a un debitore civile non fallibile (quindi privato cittadino, piccolo imprenditore sotto soglia, professionista, ecc.) di ristrutturare o cancellare i propri debiti attraverso l’omologazione di un piano da parte del tribunale. In parole semplici, è la “bancarotta del consumatore” o esdebitazione: si offre ai creditori quello che realisticamente il debitore può pagare, e in cambio, dopo aver adempiuto il piano, i debiti residui vengono cancellati per legge.

Per un dipendente delle Forze Armate, tipicamente parliamo della figura del consumatore sovraindebitato (debiti contratti per scopi estranei ad attività d’impresa). I requisiti principali per accedere sono:

Stato di sovraindebitamento: ossia “incapacità cronica di far fronte ai debiti con regolarità”. Non serve essere nullatenenti, basta che il totale dei debiti sia sproporzionato rispetto al patrimonio e al reddito, tale da rendere probabile l’insolvenza. Ad esempio, un maresciallo con stipendio €1.500 e debiti totali per €200.000 è chiaramente sovraindebitato. La legge (art. 2 c.1 lett. c CCII) definisce la crisi come l’inadeguatezza dei flussi di cassa prospettici a soddisfare le obbligazioni nei successivi 12 mesi.
Qualifica soggettiva adatta: non si deve essere soggetti a procedure concorsuali ordinarie (fallimento, concordato preventivo). I militari rientrano nei privati consumatori se i debiti sono personali/familiari. Se invece hanno anche debiti di un’attività d’impresa (es. gestivano un’azienda agricola o erano soci di una società), potrebbero accedere comunque in quanto piccoli imprenditori sotto soglia o imprenditori cessati da oltre un anno. In generale, la platea ammessa include: consumatori, professionisti autonomi, startup innovative, imprenditori minori, imprenditori agricoli, enti non profit, ecc..
Meritevolezza e buona fede: inizialmente la L.3/2012 richiedeva che il debitore non avesse “colpa grave” nel sovraindebitamento (ad es. non doveva aver dilapidato consapevolmente il patrimonio). Col nuovo Codice, questo principio di meritevolezza è stato affinato ma rimane sostanzialmente: il giudice valuta il comportamento del debitore, sia passato (non deve aver frodato i creditori, contratto debiti senza prospettiva alcuna di pagarli, ecc.) sia presente (dev’essere trasparente nel fornire tutte le informazioni, elencare tutti i beni e crediti, non nascondere nulla). Cassazione 30538/2024 ha ribadito che la condotta e le cause dell’indebitamento sono rilevanti in tutte le procedure e vanno esaminate con un giudizio prognostico sulla fattibilità e sincerità del piano. Quindi, se un militare ha accumulato debiti perché ad esempio è ludopatico e continua a giocare d’azzardo, potrebbe vedersi negare l’omologazione finché non dimostra di aver cambiato condotta.

Soddisfatte queste condizioni, si può avviare la procedura rivolgendoosi a un Organismo di Composizione della Crisi (OCC) o tramite un professionista nominato dal tribunale. Esistono tre tipi di procedure principali:

Piano di ristrutturazione dei debiti del consumatore (fu “piano del consumatore” nella L.3/2012): riservato ai debitori persone fisiche consumatori (non imprenditori). Consiste in un piano di pagamento, anche parziale, dei debiti entro un certo periodo, basato su ciò che il debitore può offrire. Non richiede il voto dei creditori (è una differenza importante: decide il giudice se omologarlo, valutando convenienza per i creditori e meritevolezza del debitore). Ad esempio, un piano potrebbe prevedere: “pagherò €500 al mese per 5 anni, più la liquidazione del TFR già maturato, così da soddisfare il 50% del totale debiti; il resto chiedo sia cancellato”. Se il giudice ritiene che i creditori riceveranno col piano almeno quanto otterrebbero altrimenti da pignoramenti (criterio del miglior soddisfacimento), e che il debitore non abbia agito in mala fede, può omologare il piano. Da notare: con le modifiche del 2024, è ora possibile includere nel piano anche il pagamento parziale o dilazionato di debiti fiscali e con privilegio (prima era più complicato). Il D.Lgs 136/2024 ha infatti aperto a trattamenti non integrali di alcuni crediti privilegiati purché il piano offra al creditore privilegiato una soddisfazione non inferiore a quella che avrebbe escutendo le garanzie. Ad esempio, si può proporre di pagare l’IVA al 30% ma provando che se si liquidasse l’unico bene (la casa) al creditore IVA non andrebbe comunque più del 30%. La Cassazione con sentenza 30543/2024 ha confermato che l’omologazione di un accordo/piano con pagamento parziale di un credito privilegiato richiede la verifica di convenienza rispetto all’alternativa liquidatoria. In parole povere: puoi tagliare i privilegiati se dimostri che vendendo i beni non prenderebbero di più comunque.
Concordato minore: è la versione per imprenditori minori o soggetti diversi dal consumatore puro. Funziona in modo simile a un concordato preventivo semplificato: il debitore propone un accordo ai creditori, e questi votano. Serve la maggioranza per l’approvazione, poi il tribunale omologa. Un militare potrebbe usare questa procedura se rientra tra i piccoli imprenditori (es. aveva una ditta individuale sotto soglia) o altre categorie previste, ma è meno comune per chi è solo dipendente.
Liquidazione controllata del sovraindebitato: è l’equivalente del fallimento (liquidazione giudiziale) però per il debitore civile. Si mette a disposizione tutto il patrimonio (tranne i beni impignorabili) e un liquidatore nominato dal tribunale vende il possibile e distribuisce il ricavato ai creditori. Dura di solito alcuni anni. Al termine, il debitore persona fisica ottiene l’esdebitazione, cioè la cancellazione dei debiti rimasti insoddisfatti. È una procedura dura (si rischia ad es. la vendita della casa di proprietà, salvo eccezioni), ma a volte necessaria se non si ha capienza per offrire un piano di rientro. Nota: il legislatore incoraggia soluzioni che salvino l’abitazione principale se ciò non danneggia i creditori. Ad esempio, con la liquidazione si potrebbe concordare che la casa non venga venduta se il debitore offre ai creditori pagamenti alternativi di pari valore. Alcune prassi di tribunali e la dottrina recente spingono per evitare la vendita della prima casa quando il ricavato sarebbe modesto e invece il debitore può pagare a rate equivalenti.

Una novità del Codice della Crisi è la possibilità di esdebitazione del debitore incapiente (art. 283 CCII). In casi estremi, se la persona non ha alcun patrimonio né reddito aggredibile, può chiedere di essere esdebitata subito, a “costo zero”. È una sorta di remissione dei debiti per chi non ha proprio nulla da offrire ai creditori. Viene concessa dal giudice solo una volta nella vita, e solo se il sovraindebitamento non è dovuto a mala fede o atti in frode. In pratica è pensata per chi è rimasto schiacciato dai debiti senza via d’uscita e non possiede beni – un gesto di clemenza economica per evitare che resti indebitato a vita. Un dipendente con stipendio, però, in genere non rientra nell’“incapiente puro” (perché un quinto del suo stipendio sarebbe comunque teoricamente pignorabile, quindi ha una capacità di rimborso seppur piccola).

Vantaggi di queste procedure: prima di tutto, ottenuto l’ok del tribunale alla fase iniziale, scattano le misure protettive: blocco delle azioni esecutive individuali (i creditori non possono pignorare nel frattempo). Inoltre, se la procedura si conclude con successo, il debitore ha diritto all’esdebitazione: significa che i crediti restanti sono inesigibili per legge. Questo è l’unico modo, nell’ordinamento italiano, per liberarsi legalmente di debiti senza pagarli integralmente. Infine, spesso si riesce a pagare solo una percentuale del dovuto (il resto è stralciato): da qui il nome “salva suicidi”, perché evita che persone oneste ma sovraindebitate siano condannate a una vita di stenti inseguite dai creditori.

Svantaggi e considerazioni: la procedura richiede trasparenza totale (tutti i beni vanno dichiarati) e implica costi iniziali (bisogna pagare un OCC o i professionisti che redigono il piano, e le spese di giustizia). Serve la collaborazione di un avvocato o di un organismo specializzato. Inoltre, l’iter dura diversi mesi (a volte 1-2 anni per arrivare all’omologazione) e la reputazione creditizia del debitore ne esce comunque compromessa (praticamente impossibile ottenere nuovi prestiti durante e subito dopo). È una soluzione radicale, da valutare quando i debiti eccedono di gran lunga le possibilità: ad esempio, se con pignoramenti normali impieghereste 20 anni a pagare tutto privandovi di mezza paga, meglio un percorso concorsuale di 4-5 anni che vi rimetta in carreggiata con uno sconto del debito e vi restituisca serenità. Importante: nel piano del consumatore il tribunale può anche non omologare se ritiene che il debitore abbia colpe gravi. Su questo la giurisprudenza è severa: ad esempio, Cass. 1869/2016 negò il piano a un soggetto che aveva continuato a indebitarsi pur essendo insolvente. Ma negli anni l’orientamento è divenuto più flessibile nel dare seconde chance, purché il debitore offra tutto il suo possibile e non nasconda nulla.

In conclusione, per un appartenente alle Forze Armate oberato dai debiti, la procedura di sovraindebitamento è l’ultima spiaggia legale per azzerare la situazione e ripartire. Può sembrare una “resa”, ma in realtà è un nuovo inizio previsto dalla legge: il fallimento economico non è un disonore e lo Stato riconosce che a volte è meglio un taglio netto per evitare drammi peggiori (da qui il nomignolo salva-suicidi). Va affrontata però con l’assistenza di legali esperti e con piena consapevolezza degli impegni che comporta. Se ben condotta, consente persino di salvaguardare alcuni beni essenziali (come l’abitazione, se c’è collaborazione dei creditori) e di ridurre anche debiti fiscali (l’Agenzia Entrate accetta di buon grado piani ragionevoli, come chiarito in una sua circolare che conferma la trattabilità dei tributi nel sovraindebitamento).

Di seguito, alcune Domande & Risposte comuni che riassumono molti punti trattati, focalizzate sul punto di vista pratico del debitore militare alle prese con pignoramenti e debiti.

Domande Frequenti (FAQ)

❓ D1: Quanto possono pignorarmi al massimo sul mio stipendio da dipendente pubblico?
✅ R: Di regola non più di un quinto (20%) dello stipendio netto mensile per ciascuna categoria di debito. Ciò significa che, ad esempio, per debiti bancari o finanziari (crediti ordinari) il limite è il 20% dello stipendio netto; per debiti fiscali verso lo Stato, 20% (salvo il meccanismo 1/10–1/7–1/5 gestito da AdER sui vari scaglioni); per un eventuale debito alimentare (es. mantenimento figli) può arrivare fino a circa 1/3 ma serve decisione del giudice. In ogni caso almeno la metà dello stipendio deve rimanere libera anche con più pignoramenti contemporanei di natura diversa. Quindi la trattenuta totale non può superare il 50% dello stipendio. Ad esempio, se hai un pignoramento per crediti ordinari e uno per crediti fiscali allo stesso tempo, la somma prelevata al mese non andrà oltre metà stipendio. Se invece hai più debiti dello stesso tipo (es. due finanziarie), non ti possono prendere due quinti: il secondo creditore deve aspettare il suo turno, perché il quinto è complessivo per categoria omogenea.

❓ D2: Il limite di pignoramento (1/5, 1/3, metà) si calcola sullo stipendio netto o lordo?
✅ R: Sul netto. La legge parla di retribuzione “al netto delle ritenute” obbligatorie. Dunque si considera lo stipendio netto mensile dopo contributi e tasse. Ad esempio, se hai €2.000 lordi e €1.600 netti al mese, il quinto sarà €320 (cioè 20% di 1.600). Attenzione che nel calcolo del netto si escludono solo le ritenute obbligatorie (fiscali/previdenziali). Eventuali trattenute volontarie (tipo altre cessioni) non riducono la base di calcolo – anzi la cessione convive a parte ma il quinto si calcola comunque sul netto pieno.

❓ D3: Se ho più debiti con diversi creditori, possono pignorare più di un quinto contemporaneamente?
✅ R: Sì, ma solo se i crediti sono di natura diversa e comunque fino a un massimo totale del 50%. In concreto: se hai due o più debiti dello stesso tipo (ad es. due prestiti bancari), non ti pignoreranno due quinti: il secondo creditore dovrà aspettare, perché il 20% copre tutti i crediti ordinari. Ma se hai debiti di tipo diverso – ad esempio uno per alimenti verso i figli e uno prestito – allora possono coesistere un pignoramento per alimenti (fino a 1/3) e uno ordinario (1/5), purché la somma non superi metà stipendio. Quindi, potenzialmente potresti avere il 33% + 20% = 53%, ma la legge impone il tetto del 50% e il giudice ridurrà un po’ le percentuali per rientrarci. Ad esempio, potrebbe fissare alimenti al 30% e l’altro al 20%, totale 50%. Questi limiti valgono anche se i pignoramenti arrivano in tempi diversi: appena il secondo sopraggiunge, il giudice adegua il totale.

❓ D4: Ho già una cessione del quinto in corso sul mio stipendio (prestito personale). Come influisce sul pignoramento?
✅ R: La cessione volontaria del quinto riduce la parte pignorabile residua. Per legge, se il pignoramento arriva dopo la cessione, la somma di pignoramento + cessione non può superare la metà dello stipendio. In altre parole, il giudice darà al creditore solo lo spazio che resta fino a raggiungere il 50%. Esempio: stipendio €1.500 netto, hai una cessione di €300 (20%). La metà dello stipendio è €750; rimane €450 di margine. Un creditore ordinario, da solo, potrebbe chiedere €300 (un quinto), che rientra nei €450 disponibili e va bene. Ma se avessi, poniamo, due pignoramenti (ordinario e fiscale) oltre alla cessione, tutti e tre insieme comunque non supererebbero €750 (lasciandoti €750). In pratica la cessione “occupa” già una parte della capienza. Importante: se il pignoramento era già in corso e poi fai una cessione successiva, la legge non disciplina espressamente questo caso (perché la cessione successiva richiede autorizzazione dell’ente e del creditore pignorante). Ma in generale, le amministrazioni non permettono di fare una nuova cessione se c’è un pignoramento in atto che porterebbe il totale oltre metà stipendio.

❓ D5: Possono pignorare anche la mia tredicesima e altre mensilità extra?
✅ R: Sì, la tredicesima è considerata parte integrante dello stipendio e subisce il pignoramento nella stessa percentuale. Quando ti pagano la tredicesima (o eventuali quattordicesime, arretrati di contratto, premi di produttività), il datore di lavoro deve trattenere la medesima quota percentuale destinata al pignoramento. Esempio: hai un pignoramento di 1/5; sulla tredicesima di €1.200 lordi (supponiamo €1.000 netti) ti tratterranno €200 oltre al solito €200 sul mese corrente. Lo stesso se ricevi arretrati per €1.000: ne tratterranno €200 per il creditore. Fanno eccezione solo le somme che non hanno natura di retribuzione, come rimborsi spese: se in busta paga c’è un rimborso missione, quello non andrebbe toccato (ma occorre vigilare che l’ufficio amministrativo lo escluda correttamente).

❓ D6: Il pignoramento incide sul TFR o TFS quando lascio il servizio?
✅ R: Sì, il TFR/TFS (la liquidazione di fine servizio) rientra tra le indennità da lavoro pignorabili. La legge prevede espressamente che le somme dovute al lavoratore a fine rapporto possono essere pignorate nei soliti limiti (20% di quella somma, salvo concorrano più cause). Quindi, se vai in pensione o vieni congedato e hai ancora debiti non pagati, il creditore può chiedere al giudice di assegnargli un quinto di ciò che ti spetta come liquidazione. Esempio: maturi €50.000 di TFS; il creditore ottiene €10.000 (1/5) e tu ricevi gli altri €40.000. Se il debito residuo era inferiore a €10.000, con quella trattenuta il pignoramento si estingue; se invece il debito era maggiore, il creditore può poi spostare il pignoramento sulla pensione futura per recuperare il resto. La pensione, infatti, è pignorabile anch’essa (con soglia minima impignorabile di circa €1.000 come visto). Dunque un debito non sparisce con il TFR o la pensione: il creditore può seguirti fin lì.

❓ D7: Se ho già un pignoramento in corso sullo stipendio e cambio lavoro (passando magari a un altro ente pubblico o al privato), cosa succede?
✅ R: Il pignoramento notificato vale per il rapporto di lavoro attuale e vincola quel datore di lavoro. Se cessi il servizio, quel pignoramento di per sé si esaurisce (non ci sono più somme da prelevare). Il creditore dovrà venire a conoscenza del nuovo datore ed eventualmente notificare un nuovo atto di pignoramento lì. In pratica, il pignoramento non “segue” automaticamente il lavoratore in altro impiego. Tuttavia, attenzione: spesso i creditori monitorano, specie se si tratta di transiti nel pubblico (ci sono banche dati). Quindi è probabile che, appena scoprono dove lavori dopo, agiranno di nuovo. Se c’è un intervallo tra un lavoro e l’altro, potrebbero pignorare la Nuova Passweb/INPS per bloccare il TFR maturato nel frattempo, o pignorare il conto corrente. In ogni caso, quando entri nel nuovo lavoro, conviene informare (tramite il tuo legale) il creditore per trattare eventualmente una soluzione, perché prima o poi tenterà di pignorare di nuovo. Nota: se passassi da un impiego pubblico a uno privato, il meccanismo è lo stesso ma la notifica andrà al nuovo datore privato; le regole di percentuale restano quelle.

❓ D8: Un pignoramento dello stipendio può causare problemi nel mio lavoro pubblico? Ad esempio, il mio capo lo verrà a sapere? Può influire su avanzamenti o disciplinarmente?
✅ R: In linea generale, no, non dovresti subire conseguenze disciplinari o di carriera solo per aver il pignoramento. La situazione debitoria rientra nella sfera privata. Certo, l’ufficio amministrativo che gestisce gli stipendi lo saprà, e probabilmente anche il comandante o dirigente potrebbe venirne informato (soprattutto nelle forze di polizia, spesso per prassi il capo ufficio personale avvisa il comandante di reparto se un dipendente subisce pignoramenti, più che altro per valutare se serve aiuto o monitoraggio). Ma non esiste una norma che preveda sanzioni automatiche per chi subisce pignoramenti – sarebbe anche ingiusto, essendo il pignoramento una procedura legale a tutela del credito. Come visto, disposizioni disciplinari puniscono il non pagare i debiti volontariamente solo se c’è dolo o condotta disdicevole (es. indebitamento con criminali). Ma se tu sei in buona fede e stai subendo un pignoramento, non c’è volontà di inadempienza (anzi, stai pagando forzosamente). Gli avanzamenti di carriera nel pubblico si basano su anzianità e merito di servizio: un pignoramento di per sé non incide. L’unico effetto indiretto potrebbe essere su incarichi particolari che richiedono elevatissima affidabilità finanziaria (es. gestione di casse, fondi, economo): se un militare ha gravissimi problemi di debiti, forse temporaneamente evitano di affidargli ruoli di maneggio denaro. Ma parliamo di valutazioni discrezionali. In sintesi: nessuna punizione formale solo perché hai debiti. Semmai, se la tua situazione economica compromette la tua serenità, potresti essere tu meno concentrato sul lavoro: per questo le amministrazioni preferiscono aiutare il dipendente a risolvere (anche tramite le assistenze). Il Capo della Polizia nel 2019 ha emanato una circolare proprio invitando i dirigenti a non sanzionare con leggerezza i casi di personale indebitato per difficoltà economiche, distinguendoli dai casi di dolo. Quindi c’è consapevolezza che il sovraindebitamento è un problema sociale, non una colpa morale.

❓ D9: Possono pignorare lo stipendio già depositato sul mio conto corrente?
✅ R: Sì, il creditore ha due modi per pignorare lo stipendio: o agisce presso il datore di lavoro (come abbiamo visto finora), oppure può pignorare il tuo conto in banca dove lo stipendio viene accreditato. Se sceglie di pignorare il conto, la banca bloccherà la somma presente al momento dell’atto. In tal caso però interviene la tutela di cui parlavamo: l’ultimo stipendio accreditato rimane libero per il debitore. Solo l’eventuale eccedenza sul conto (risparmi accumulati oltre quell’importo) potrà essere assegnata al creditore. Esempio: sul conto hai €2.000, di cui €1.500 derivano dall’ultimo stipendio accreditato e €500 erano un risparmio pregresso. Con il pignoramento del conto, la banca deve lasciare intatti €1.500 (ultimo stipendio) e bloccare €500. All’udienza il giudice assegnerà quei €500 al creditore. Se il debito era più alto, il creditore dovrà poi pignorare nuovamente le future entrate. In pratica questa norma (art. 545 co.8 c.p.c.) ti garantisce almeno un mese di stipendio per vivere. Attenzione: questo vale solo per il pignoramento diretto del conto. Se invece il creditore ha già pignorato lo stipendio alla fonte presso l’Amministrazione, quel quinto non arriva mai sul conto, e sui restanti 4/5 che arrivano sul conto non c’è più protezione specifica (a parte il meccanismo dell’ultimo stipendio, ma se il conto viene pignorato successivamente). Quindi, in teoria un creditore molto aggressivo potrebbe: pignorarti lo stipendio alla fonte e contemporaneamente pignorarti il conto dove arrivano gli altri 4/5. Però sul conto, come detto, troverebbe solo l’ultimo accredito intoccabile e poco altro. Diciamo che il pignoramento sul conto è complementare: viene usato quando non si conosce il datore (colpiscono il conto per agganciare magari l’ultimo stipendio e identificare il datore), oppure per prelevare qualche risparmio extra se c’è. Ma il fulcro per chi ha un lavoro fisso resta il pignoramento in busta paga.

❓ D10: Ho uno stipendio basso, possibile che mi lascino solo 4/5 anche se così faccio fatica a vivere?
✅ R: Purtroppo, sì. La legge non prevede una cifra minima “impignorabile” sullo stipendio (lo prevede solo per le pensioni). L’unica tutela è proprio il limite del quinto che “salva” l’80% dello stipendio. Se il tuo stipendio è, ad esempio, €1.000 netti, il pignoramento di €200 può essere molto gravoso ma è legittimo. La Corte Costituzionale ha confermato che non è incostituzionale pignorare stipendi bassi senza soglia, ritenendo che spetti al legislatore eventualmente introdurre maggiori franchigie. Finora il legislatore non l’ha fatto (tranne l’aumento della soglia pensioni). Quindi, anche se ti rimangono €800 e fatichi a arrivare a fine mese, non c’è modo legale di impedirlo invocando il “minimo vitale” – quel concetto non si applica ai lavoratori attivi. L’unica strada sarebbe eventualmente chiedere una riduzione temporanea al giudice per gravi motivi (art. 545 co.8 c.p.c. ultimo periodo, ma è riferito più che altro alle pensioni). In pratica, molto raramente alcuni giudici, in situazioni umanitarie estreme, hanno sospeso o ridotto i pignoramenti, ma sono eccezioni. Più utile è cercare di ridiscutere il debito col creditore o trovare altre soluzioni (es. sovraindebitamento) se la situazione è insostenibile.

❓ D11: L’amministrazione (datore di lavoro pubblico) può addebitarmi dei costi per gestire il pignoramento? Mi hanno detto di no, ma vorrei conferma.
✅ R: No, non possono farti pagare nulla. Il datore di lavoro è tenuto per legge a effettuare le trattenute e i versamenti come un obbligo derivante dal pignoramento, e non può chiedere contributi spese al dipendente. Nel settore pubblico questo problema in genere non si pone (lo Stato non addebita certo costi amministrativi al dipendente); nel privato a volte qualcuno ha ipotizzato spese di gestione, ma giurisprudenza e prassi lo vietano, perché il debitore già subisce la decurtazione e l’adempimento del terzo è un dovere legale che non ricade finanziariamente sul debitore.

❓ D12: Dopo quanto tempo finisce il pignoramento?
✅ R: Finisce quando il tuo debito è completamente pagato, includendo eventuali interessi di mora e spese processuali che maturano nel frattempo. Non c’è un termine fisso di legge (tipo “dura 1 anno” ecc.): dipende dall’importo dovuto e da quanto si riesce a pagare ogni mese. Ad esempio, se hai un debito di €6.000 e ti prelevano €200 al mese, in circa 30 mesi dovresti estinguerlo (considerando anche qualche interesse). Se il debito era molto grande, può durare parecchi anni. Ogni anno il creditore tramite il suo avvocato di solito fa i conteggi di quanto è stato pagato e quanto resta, includendo interessi. Puoi chiedere al tuo ufficio amministrativo o direttamente all’avvocato del creditore un rendiconto periodico. Quando il debito residuo va a zero, il creditore deve comunicarlo al giudice e al datore affinché cessino le trattenute. Comunque, in qualsiasi momento puoi estinguere anticipatamente pagando il dovuto residuo in unica soluzione: in tal caso il pignoramento cessa subito.

❓ D13: Se il mio stipendio aumenta (per promozione o scatto), la quota pignorata aumenta?
✅ R: Sì, la quota è sempre calcolata in percentuale. Quindi se il tuo stipendio netto sale, anche il 20% di esso sarà una cifra maggiore. Ad esempio, ora ti trattengono €200 su €1000; se domani lo stipendio netto diventa €1.200, ti tratterranno €240 (sempre 1/5). Questo avviene automaticamente: il datore di lavoro, essendo obbligato a trattenere una frazione, adegua l’importo al variare della base. D’altra parte, se – caso raro – il tuo stipendio diminuisse, anche il quinto diminuirebbe in valore assoluto (ma non può scendere sotto certi minimi contrattuali ovviamente). Per i crediti alimentari, se il giudice aveva fissato un importo fisso, quello resta tale finché non si chiede una modifica. Ma solitamente anche lì si indica una percentuale o un criterio legato al reddito.

❓ D14: E se percepisco assegni familiari o altri aiuti in busta paga? Li toccano?
✅ R: No per gli assegni familiari / Assegno Unico e altri sussidi di natura assistenziale. Gli assegni per il nucleo familiare (ANF), ora integrati nell’Assegno Unico Universale, erano considerati impignorabili in quanto credito di natura assistenziale destinato ai figli. La stessa regola vale tuttora per l’Assegno Unico (erogato in busta paga per i dipendenti): essendo un sostegno pubblico ai figli, non può essere distratto ai creditori. Anche altre indennità con scopo specifico (maternità, malattia) non sono pignorabili. Diverso il caso di premi e indennità di lavoro (tipo indennità di rischio, indennità missione ecc.): quelle sì, essendo parte della retribuzione complessiva. Quindi, in busta paga di solito l’ufficio amministrativo calcola il quinto sul totale retributivo esclusi solo ANF/Assegno unico e voci esenti. Se noti che ti hanno trattenuto qualcosa su assegni familiari per errore, puoi segnalarlo e fartelo restituire, perché la legge li protegge.

❓ D15: Sono un dipendente pubblico con debiti fiscali (cartelle). Ho sentito che dal 2026 lo Stato bloccherà lo stipendio automaticamente, è vero?
✅ R: Sì, è vero, c’è una novità in arrivo. In breve: dal 1° gennaio 2026, se lavori in una PA e hai cartelle esattoriali non pagate per oltre €5.000, e guadagni più di circa €2.500 lordi al mese (circa €1.800 netti), il tuo datore di lavoro dovrà bloccare parte del tuo stipendio e segnalarlo all’Agenzia Entrate-Riscossione. In pratica, senza nemmeno bisogno che arrivi un formale pignoramento dal giudice, la tua amministrazione ti decurterà la busta paga di 1/7 ogni mese (e di 1/10 sulla tredicesima) fino a coprire il debito. Questa misura è prevista dalla legge di bilancio 2025 proprio per combattere i “furbetti” tra i dipendenti pubblici. Nel 2025 ancora non succede, perché la norma entra in vigore col 2026, quindi hai tempo per regolarizzare. Cosa puoi fare? Ti conviene contattare l’Agenzia Riscossione entro il 2025 e magari chiedere una rateazione del debito. Infatti, se hai un piano di rate attivo e paghi regolarmente, l’amministrazione non bloccherà lo stipendio (risulterai in regola, non “inadempiente”). Se invece entri nel 2026 ancora con cartelle >5k non pagate e stipendio >€2.500, preparati a vedere una voce di trattenuta in busta paga (es. “blocco stip. ex L. Bilancio 2025”) pari a un settimo del tuo stipendio. Sarà in pratica un pignoramento “automatico” a favore del Fisco, anticipato rispetto alle vie giudiziarie. L’Agenzia comunque dovrà poi notificare un atto formale di pignoramento per incassare quelle somme, ma intanto i soldi resteranno bloccati presso il tuo ente. Quindi sì, è una novità reale. Se sei in questa situazione, il 2025 è l’anno buono per risolvere il debito prima che scatti la decurtazione.

❓ D16: Il pignoramento termina se il creditore muore? (O se fallisce la banca creditrice?)
✅ R: No, il pignoramento prosegue perché il credito non si estingue con la morte del creditore: passerebbe agli eredi, che subentrerebbero nella procedura. Analogamente, se il creditore è una banca o società e viene incorporata in un’altra o fallisce, il credito verrà ceduto o gestito dal curatore fallimentare. Per te debitore cambia solo eventualmente il destinatario dei pagamenti (ti comunicheranno magari di versare ad altro soggetto), ma la trattenuta continua invariata. Solo la tua morte – caso estremo – estinguerebbe il pignoramento sullo stipendio, perché cesserebbe lo stipendio stesso; il debito però non sparisce, eventualmente farà parte dell’eredità e i tuoi eredi ne risponderanno se l’accettano (salvo decidano di rinunciare all’eredità per non accollarsi i debiti). In generale, finché esiste un credito e un soggetto che lo rappresenta, il pignoramento va avanti.

❓ D17: Posso accordarmi col creditore per pagare a parte e far cessare il pignoramento?
✅ R: Certo, puoi sempre trovare un accordo transattivo col creditore. Ad esempio, potresti offrirgli un pagamento immediato (o entro breve) di una cifra inferiore al totale dovuto, in cambio della rinuncia al pignoramento. Se il creditore accetta, tramite gli avvocati si deposita in tribunale un atto di rinuncia agli atti esecutivi, e il giudice chiude la procedura. A quel punto l’ente datore verrà liberato dall’obbligo di trattenere e smetterà le deduzioni in busta paga. Questa è spesso una soluzione win-win: il creditore incassa subito (anche se un po’ meno), tu risparmi qualcosa e ti togli il pensiero. Fai però molta attenzione a formalizzare tutto correttamente: non limitarti a pagare senza aver prima ottenuto l’accordo scritto con clausola di cessazione del pignoramento. Perché se, ad esempio, versi 5.000€ al creditore ma non c’è un atto di rinuncia depositato, il datore continuerebbe comunque a trattenere il quinto finché non arriva l’ordine dal giudice. Quindi coinvolgi sempre il tuo avvocato e quello del creditore per fare le cose a regola d’arte. Una volta chiusa la procedura esecutiva, il pignoramento finisce e, se c’erano più creditori intervenuti, l’accordo dovrebbe riguardare tutti (o quelli rimasti vengono soddisfatti con parte della somma pagata). In sintesi: sì all’accordo, ma gestito ufficialmente. Tra l’altro, un buon momento per proporre saldo e stralcio può essere quando il debito residuo è calato (dopo un po’ di trattenute) o quando magari il creditore sta per chiudere l’anno – a volte preferiscono incassare subito un po’ meno che attendere rate.

❓ D18: Cosa succede se l’ente datore di lavoro non esegue il pignoramento (per errore o omissione)?
✅ R: In tal caso, il creditore potrebbe rivalersi direttamente sul datore. La legge infatti prevede che se il terzo pignorato (qui l’amministrazione) non adempie all’obbligo di accantonare e versare le quote assegnate, il giudice può emettere un ordine di pagamento diretto nei suoi confronti e persino condannarlo a pagare di tasca propria il dovuto. Questo inquadramento serve a tutelare il creditore: il terzo inadempiente può diventare debitore lui stesso dell’importo che avrebbe dovuto trattenere. Per tale ragione le amministrazioni pubbliche sono generalmente molto diligenti nel rispettare le ordinanze di pignoramento. Per te debitore, se il tuo ente sbaglia a trattenere (troppo o troppo poco), conviene segnalarlo immediatamente: se trattiene meno del dovuto, rischia l’ente ma potresti trovarti dopo con richieste improvvise; se trattiene più del dovuto, sei tu a subire un danno finché non si corregge. Tieni d’occhio la busta paga: errori macroscopici sono rari nel pubblico, ma non impossibili. Comunque, come detto, la legge ti protegge dal rischio che l’ufficio distratto mandi avanti lo stipendio intero e poi il creditore chieda a te il maltolto: sarà l’ente eventualmente a pagare la differenza se non ha ottemperato.

❓ D19: Possono pignorare la mia pensione futura per debiti avuti sullo stipendio?
✅ R: Sì, la pensione (compresi TFS rateizzati in pagamento) è anch’essa pignorabile, con regole simili ma con una franchigia di circa €1.000 impignorabili come minimo vitale. Se quando andrai in pensione non avrai finito di pagare un debito, il creditore quasi certamente notificherà pignoramento alla tua sede INPS (Gestione Dipendenti Pubblici) per la pensione. Sulla pensione ti lasceranno intoccabile una somma pari a 2 volte l’assegno sociale (oggi circa €1.071, ma per praticità si parla di ~€1.000), e poi applicheranno il quinto sul resto. Quindi se la tua pensione netta sarà €1.500, la parte pignorabile sarà €429 (eccedenza oltre €1.071) e su quella si prenderanno il 20%, cioè ~€86 al mese. In proporzione è meno gravoso che sullo stipendio. Ma ovviamente meglio non arrivare a quel punto, se possibile, perché allungheresti ancora i tempi di estinzione del debito e in pensione le entrate sono fisse. Nota: se il debito era verso l’erario (tributi), l’INPS stessa può attivare trattenute dirette su pensione ex dipendenti pubblici, nell’ambito di recuperi di contributi o altri crediti; ma anche in quel caso valgono i limiti (minimo vitale e frazioni) e spesso utilizzano anch’essi il quinto. In sostanza, un debito non si “dimentica” con la pensione: il creditore può seguirti sul trattamento di quiescenza, sebbene con tutele leggermente maggiori per te.

In conclusione, un dipendente delle Forze Armate indebitato deve sapere di non essere il primo né l’ultimo in questa situazione: è importante mantenere la calma, informarsi sui propri diritti e utilizzare gli strumenti a disposizione (dalle soluzioni bonarie alle procedure di legge) per uscirne. Le norme italiane, come abbiamo visto, offrono un bilanciamento tra il diritto del creditore a essere soddisfatto e la dignità del debitore di conservare una parte di reddito per vivere. Finché ci si muove nel perimetro legale – evitando scorciatoie pericolose – esiste una via d’uscita. Ci sono militari che, grazie a piani di rientro o alla legge sul sovraindebitamento, sono riusciti a voltare pagina, conservando il proprio posto e onorando il più possibile gli impegni. Il punto di vista del debitore, dunque, dev’essere quello di chi prende in mano la situazione: non subire passivamente ma agire informato, eventualmente facendosi assistere da professionisti (avvocati, OCC) per difendersi dagli eccessi e trovare soluzioni equilibrate. In questo modo, anche un periodo buio di difficoltà economica può essere superato senza compromettere irreparabilmente né la propria vita familiare né la propria carriera al servizio dello Stato.

Fonti e riferimenti normativi

Codice Civile, art. 2740 (responsabilità patrimoniale) e art. 433 c.c. (obbligo alimentare).
Codice di Procedura Civile, art. 514 (beni mobili impignorabili), art. 543 (pignoramento presso terzi) e soprattutto art. 545 c.p.c. (limiti di pignorabilità di stipendi, salari, pensioni e altre indennità).
D.P.R. 5 gennaio 1950 n. 180, e relativo Reg. D.P.R. 28 luglio 1950 n. 895 – Testo unico su sequestro, pignoramento e cessione degli stipendi, salari e pensioni dei dipendenti da pubbliche amministrazioni. (Disciplina storica: prevedeva inizialmente l’impignorabilità presso terzi degli stipendi pubblici, poi superata dalle pronunce costituzionali; tuttora vigente per la cessione del quinto e delegazioni di pagamento).
D.L. 12 luglio 1994 n. 313, convertito in L. 11 agosto 1994 n. 460 – “Contabilità speciali” per pignoramenti di dipendenti statali, Forze Armate e Forze di Polizia a ordinamento militare (prefetture e direzioni amministrative competenti).
Legge 27 gennaio 2012 n. 3 (“Legge salva-suicidi”) e successive modifiche; attualmente integrata nel D.Lgs. 14/2019 (Codice della crisi d’impresa e dell’insolvenza), articoli 65-91 (piano del consumatore, concordato minore) e 268-283 (liquidazione controllata ed esdebitazione). Correttivi: D.Lgs. 147/2020, D.L. 118/2021 conv. L.147/2021, D.Lgs. 13 ottobre 2022 n. 149 (riforma Cartabia, ha modificato alcune soglie) e D.Lgs. 13 settembre 2024 n. 136 (c.d. “correttivo ter”, recepimento direttiva UE sul sovraindebitamento).
D.P.R. 29 dicembre 1973 n. 602, art. 72-ter – Facoltà per Agenzia Entrate-Riscossione di pignorare stipendi e pensioni senza autorizzazione giudiziaria, entro i limiti di 1/10, 1/7, 1/5 a seconda dell’importo mensile.
D.L. 9 agosto 2022 n. 115, conv. in L. 142/2022, art. 21-bis – Innalzamento della quota impignorabile delle pensioni da 1,5 a 2 volte l’assegno sociale (circa €1.000).
Legge 29 dicembre 2022 n. 197 (Legge di bilancio 2023) – Ha introdotto definizioni agevolate dei debiti fiscali (rottamazione-quater, stralcio mini-cartelle <€1.000), rilevanti per ridurre il carico di alcuni debitori pubblici.
Legge 29 dicembre 2024 n. 207 (Legge di bilancio 2025), commi 84-86 – Blocco stipendi pubblici per debiti fiscali >€5.000 dal 2026.
Codice dell’ordinamento militare (D.Lgs. 15 marzo 2010 n. 66), art. 732 e segg. – Doveri del militare e disciplina. In particolare art. 732 co.6 lett. d) (per Carabinieri): costituisce grave mancanza “non onorare i debiti o contrarli con persone moralmente o penalmente controindicate”.
Regolamento di disciplina militare (D.P.R. 15 marzo 2010 n. 90 – all. Cod. Ordinam. Mil.), art. 1357 e segg. – Sanzioni disciplinari di stato; richiama tra le cause di punibilità anche indebitamento non onorato in certi casi (analoghe a art. 732 COM sopra).
Regolamento di servizio dell’Amministrazione di P.S. (D.P.R. 25 ottobre 1981 n. 737, art. 4 n.4) e Regolamento Polizia (D.P.R. 20 ottobre 1985 n. 782, art. 12 n.3): prevedevano sanzione pecuniaria per l’infrazione di “aver contratto debiti senza onorarli” nella Polizia di Stato. Circolare del Capo della Polizia n.333-C/9805 del 17-5-2019 (Pref. Gabrielli) con criteri interpretativi: evitare sanzioni disciplinari in caso di sovraindebitamento dovuto a difficoltà economiche involontarie.
Sentenze della Corte Costituzionale: n. 467/1991, n. 506/1988 e altre (parificarono regime pignoramenti pubblici/privati); sent. n. 248/2015 e ord. n. 212/2018 (questioni di legittimità su minimo vitale stipendi, dichiarate infondate – lo stipendio può essere pignorato senza soglia assoluta); sent. n. 85/2015 (minimo vitale pensioni, spinta al legislatore poi attuata nel 2022).
Sentenze della Corte di Cassazione (civ.): Sez. III n. 6432/2003 (interpretazione di “simultaneo concorso” ex art.545 co.5 c.p.c.: basta la coesistenza di crediti diversi, anche se pignoramenti avviati in tempi diversi, per applicare il limite del 50% complessivo); Sez. Lav. n. 12898/2016 (licenziamento per condotta extra-lavorativa: caso di dipendente pubblico prostituta, che indirettamente menziona indebitamento, ma non rilevante ai fini del decidere; conferma che la condotta fuori servizio rileva solo se di particolare disvalore); Sez. I n. 1869/2016 (meritevolezza nel piano consumatore, indebitamento colposo); Cass. Sez. I n. 27544/2019 (sovraindebitamento – requisito buona fede); Cass. Sez. I n. 30538/2024 (comportamento del debitore rilevante in tutte le procedure di sovraindebitamento); Cass. Sez. I n. 30543/2024 (accordo ex L.3/2012: ok falcidia creditori privilegiati se proposta più conveniente della liquidazione); Cass. Sez. I n. 34158/2024 (piano consumatore – termine reclamo in assenza notifica decreto omologa: 6 mesi ex art.327 c.p.c.); Cass. Sez. I n. 5157/2025 (piano consumatore – legittimazione al reclamo solo per parti in causa; eccezione per creditori non avvisati).

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